|
- організації, які відповідно до законодавчими актами РФ можуть здійснювати функції валютного контролю. Агенти валютного контролю підзвітні відповідним органам валютного контролю (п. 3 ст. 11 Закону РФ № 3615-1). Уповноважені банки є агентами валютного контролю, підзвітними ЦБ РФ (п. 4 ст. 11 Закону РФ № 3615-1).
Органи і агенти валютного контролю в межах своєї компетенції: а) здійснюють контроль за валютними операціями, проведеними в РФ резидентами і нерезидентами, за відповідністю цих операцій законодавству, умовами ліцензій та дозволів, а також за дотриманням ними актів органів валютного контролю; б) проводять перевірки валютних операцій резидентів та нерезидентів в РФ (п. 2 ст. 12 Закону РФ № 3615-1).
Посадові особи агентів валютного контролю в межах компетенції цих органів мають право (ст. 15 Закону РФ № 3615-1): а) перевіряти всі документи, пов'язані із здійсненням ними функцій валютного контролю, отримувати необхідні пояснення , довідки і відомості з питань, що виникають при перевірках, а також вилучати документи, що свідчать про порушення у сфері валютного законодавства; б) зупиняти операції по рахунках в уповноважених банках у разі неподання документів та інформації; в) призупиняти дію або позбавляти резидентів, включаючи уповноважені банки, а також нерезидентів ліцензій і дозволів на право здійснення валютних операцій; г) інші права, передбачені законодавством РФ. Агенти валютного контролю та їх посадові особи зобов'язані зберігати що стала їм відома при виконанні функцій валютного контролю комерційну таємницю резидентів і нерезидентів.
|