2.9. Фінансовий план
Фінансовий план.
Стратегія фінансування.
У перший підрозділ бажано включити наступні пункти:
1. Прогноз обсягів реалізації.
Дослідження даного питання дає уявлення про ту частку ринку, яку намічається завоювати найближчим часом, виходячи з оптимального обсягу виробництва продукції за існуючої виробничої потужності підприємства. Даний прогноз звичайні-но складається на три роки.
2. План надходжень і виплат.
Даний план надходжень і виплат доцільно складати у формі таблиці на три роки. Статті та суми вкладення коштів, надходження від реалізації продукції відображаються таким об-разом: перший рік - помісячно, другий рік - поквартально; третій рік - у цілому за дванадцять місяців. Головним завданням плану є перевірка майбутньої ліквідності фірми і синхронності надходжень і витрат грошових коштів.
План надходжень і виплат
3. План доходів і витрат.
Даний план доходів і витрат доцільно складати у формі таблиці на три роки. Доходи і витрати відображаються таким чином: перший рік - помісячно, другий рік - поквартально; третій рік - у цілому за дванадцять місяців. Головне завдання плану - показати, як буде формуватися і змінюватися прибуток.
План доходів і витрат
4. Зведений баланс активів і пасивів підприємства.
Зведений баланс складається на початок і кінець першого року реалізації проекту. Фахівці банків оцінюють, які суми намічається покласти в активи різних типів і за рахунок яких пасивів підприємство збирається фінансувати створення чи придбання цих активів.
Балансовий план активів і пасивів фірми
У другому підрозділі фінансового плану, який називається «Стратегія фінансування», рекомендується відповісти на наступні питання:
Скільки потрібно коштів для реалізації проекту?
Звідки намічається отримання цих коштів?
Яку частку фінансів планується отримати у формі кредиту, а яку - залучити у вигляді пайового капіталу?
На які цілі будуть витрачені інвестиції?
Коли буде отримано перший прибуток?
Яка прибутковість інвестицій?
Основні формули до розділу 2.9
