| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
15.7. Валютна позиція і ризики банків при здійсненні валютних операцій | ||
|
Отже, закрита валютна позиція - валютна позиція в окремій іноземній валюті, активи і пасиви в якій кількісно збігаються. Відкрита валютна позиція - різниця сум вимог і зобов'язань уповноваженого банку в окремих іноземних валютах, що створює ризик втрат (збитків) при несприятливих змінах обмінних курсів валют. Відкрита валютна позиція може бути короткою, якщо пасиви і зобов'язання по проданій валюті перевищують активи і вимоги в ній, і довгою, якщо активи і вимоги по купленій валюті перевищують пасиви і зобов'язання. По кожній іноземній валюті відкрита валютна позиція визначається окремо. Пасивне сальдо зазначається зі знаком «-», позначаючи коротку відкриту валютну позицію; активне сальдо зазначається зі знаком «+», позначаючи довгу відкриту валютну позицію. Валютний ризик існує завжди при наявності відкритих позицій, як довгих, так і коротких. Банки постійно спостерігають за зміною валютної позиції, оцінюючи міститься в ній валютний ризик і можливий результат у разі її негайного повного покриття по існуючих валютних курсів. Це завдання ускладнюється тим, що і валютну позицію входять готівкові і термінові угоди, зроблені в різний час по рахчічним курсам. Правильність оцінки залежить від ступеня точності прогнозування динаміки валютних курсів. Короткострокова політика операцій банку в конкретних валютах залежить від позиції, що склалася у нього н результаті здійснених угод. Якщо виникала значна довга позиція, банк може знизити котируваний курс цієї валюти, залучаючи покупців, і навпаки - при короткій позиції. При загальному перевищенні пропозиції над попитом на яку-небудь валюту у банків в цілому виникає довга позиція і курс валюти знижується. Для розрахунку відкритих позицій чисті позиції по кожному виду іноземної валюти уповноваженого банку переводяться в рублевий еквівалент за діючими на звітну дату офіційним обмінним курсам російського рубля, які встановлюються Банком Росії. Сумарна величина всіх довгих (включаючи позицію в російських рублях, якщо вона довга) і сумарна величина всіх коротких (включаючи балансуючу позицію в російських рублях, якщо вона коротка) відкритих позицій повинні бути рівновеликі. З метою обмеження валютного ризику уповноважених банків Банком Росії встановлюються ліміти відкритих валютних позицій, тобто кількісні обмеження співвідношень сумарних відкритих валютних позицій і власних коштів (капіталу) уповноважених банків. Встановлено такі ліміти: а) станом на кінець кожного операційного дня сумарна величина всіх довгих (коротких) відкритих валютних позицій не повинна перевищувати 20% власних коштів (капіталу) уповноваженого банку; б) за станом на кінець кожного робочого дня розраховуються окремо наступні звітні показники: сукупна балансова позиція (сумарна величина чистої балансової позиції і чистої «слот» позиції з урахуванням знака позицій); сукупна позабалансова позиція (сумарна величина чистої термінової позиції, чистої операційної позиції і чистої позиції по гарантіях з урахуванням знака позицій); відкрита валютна позиція; балансує позиція в російських рублях. 1. При цьому на кінець операційного дня довга (коротка) від-крита валютна позиція по окремих іноземних валют і дорогоцінним металам (включаючи балансуючу позицію в російських рублях) не повинна перевищувати 10% власних коштів (капіталу) уповноваженого банку. Уповноваженими банками, що мають філії, самостійно встановлюються субліміти на відкриті валютні позиції головного офісу та філій. Не пізніше операційного дня, наступного за днем встановлення сублімітів, уповноважені банки зобов'язані повідомити філії про встановлені їм субліміти на відкриті валютні позиції у відсотках від капіталу із зазначенням розміру власних коштів (капіталу) уповноваженого банку. При цьому пайовий розподіл сублімітів здійснюється ними в рамках обмежень, передбачених для уповноваженого банку, і знаходиться в компетенції самих уповноважених банків. На кінець кожного операційного дня відкриті валютні позиції окремо по головному офісу і філіям уповноваженого банку не повинні перевищувати субліміти, встановлені ним при пайовий розподіл, і в консолідованому вигляді повинні знаходитися в межах лімітів, встановлених в цілому для уповноваженого банку. У разі порушення встановлених лімітів банк (філії уповноваженого банку) зобов'язаний негайно інформувати (поштою н по факсимільному зв'язку) головні управління (національні банки) Банку Росії за місцем свого знаходження про перевищення встановлених лімітів (сублімітів) відкритих валютних позицій з поданням у триденний строк письмових пояснень з переліком заходів, прийнятих уповноваженим банком з метою усунення допущеного порушення. Головні управління (національні банки) Банку Росії за місцем перебування філій уповноважених банків інформують про допущене філіями уповноважених банків перевищенні відкритих валютних позицій. Головні управління (національні банки) Банку Росії за місцем знаходження головного офісу уповноваженого банку. Територіальні установи Банку Росії щокварталу (у строки та в порядку, що передбачені для подання звітності) доводять н складі аналітичної записки до Департаменту пруденційного банківського нагляду Банку Росії інформацію про уповноважених банках (головні офіси яких розташовані на піднаглядній їм території), котрі дозволяли порушення ліміту відкритої валютної позиції за звітний квартал, про вжиті до порушників заходи впливу, а також відомості про порушення порядку подання звітності уповноваженими банками. У разі порушень уповноваженим банком (його філією) встановлених лімітів до уповноваженого банку вживаються заходи, передбачені ст. 74 і 75 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||