17.3. Банки та їх функції. Банківська система
Основні функції банків:
мобілізація (концентрація) тимчасово вільних грошових коштів і їх подальший розподіл у формі кредиту;
ведення грошових розрахунків між економічними суб'єктами;
перетворення в капітал грошових заощаджень населення і грошових доходів суб'єктів економіки. Банківська система - це сукупність діючих
у країні банків, кредитних установ і окремих економі-чеських організацій, що виконують банківські операції. В банківську систему входять спеціалізовані організації, що забезпечують діяльність банків і кредитних установ (розрахунково-касові та клірингові центри, фірми з аудиту банків, дилерські фірми по роботі з цінними паперами банків, організацій, що забезпечують банки обладнанням, інформацією, кадрами).
Сформована банківська система має дворівневу структуру:
верхній рівень - Центральний банк (ЦБ);
нижній рівень - комерційні банки та кредитно -фінансові організації (рис. 17.5).
Рис. 17.5. Банківська система РФ
За функціональним призначенням іхарактеру здійснюваних операцій розрізняють банки емісійні, комерційні, спеціалізовані (інвестиційні, ощадні, іпотечні та ін.)
Особливе місце в банківській системі належить центральним банкам.
Під емісійним банком увазі Центральний банк країни. Він належить державі. Йому надано монопольне право на емісію банкнот (випуск грошей і цінних паперів), він здійснює обмін валюти. Він не веде справ з окремими підприємцями, а діє через інші банки, надає їм кредит.
У більшості країн центральний банк знаходиться у власності держави і підпорядковується верховному органу державної влади чи уряду. Центральний (емісійний) банк керує всією кредитно-валютної системою країни, володіє винятковим емісійним правом і зберігає золотовалютні резерви держави, контролює, регулює діяльність комерційних банків і зберігає їх тимчасово вільні резервні кошти.
Основу всієї кредитної системи складають комерційні банки.
Комерційні банки-це універсальні банки, що займаються безпосереднім кредитуванням всіх суб'єктів економіки, в т.ч. підприємництва. Вони надають позики, здійснюють весь набір банківських операцій, беруть участь в організації акціонерних товариств поширенням цінних паперів.
Комерційні банки виникали і розвивалися в міру індустріалізації. Перші комерційні банки з'явилися в ХУ1І-Х1Х ст., Їх клієнтами були переважно вла-ділки підприємств.
Основні функції комерційних банків:
мобілізація тимчасово вільних грошових коштів підприємств, організацій, населення і перетворення їх в капітал;
кредитування підприємств , держави, населення;
розрахунково-касове обслуговування клієнтів.
В даний час комерційні банки - це універсальні кредитні установи, основною метою діяльності яких є отримання прибутку. Вони мають широку мережу філій, відділень та представництв, розгалужену внутрішню функціональну структуру управління (відділи і служби, які здійснюють безпосередньо операційну діяльність банку, обслуговуючі операційні ланки, а також адміністрацію, що відповідає за питання банківського менеджменту).
Діяльність комерційних банків впродовж всього періоду їх існування регулювалася спеціальним фінансовим законодавством, що, з одного боку, обмежувало сферу діяльності, з іншого - підвищувало їх конкурентоспроможність в порівнянні з іншими фінансовими інститутами.
інвестиційні банки, що займаються фінансуванням і кредитуванням капітальних вкладень;
іпотечні банки, що надають кредити під заставу нерухомості (земельних ділянок, будинків, споруд);
експортно-імпортні банки, які здійснюють кредитування зовнішньої торгівлі;
ощадні банки, що концентрують заощадження населення і передають їх у розпорядження підприємців. За територіальною ознакою банки поділяються на республіканські, регіональні, міжрегіональні, місцеві, національні, міжнародні.
По здатності формірованіяуставного капіталу банки поділяються на акціонерні та пайові.
За ступенем незалежності банки поділяють на самостійні, дочірні, сателіти (повністю залежні), уповноважені (банки-агенти), філіальні. За видами банківських операцій розрізняють:
депозитні банки - займаються наданням депозитів і короткострокових позик в нетривалий час (36 місяців);
інвестиційні банки - мобілізують довгостроковий позичковий капітал і надають його позичальникам у вигляді вкладень в цінні папери; вони займаються розміщенням власних і позикових коштів у цінні папери;
іпотечні банки - спеціалізовані банки, що видають довгострокові позики під заставу нерухомості, що акумулюють кошти юридичних і фізичних осіб шляхом випуску цінних паперів (акцій і облігацій). Їх особливість в тому, що вони забезпечуються нерухомістю, внесеної в банк як статутного капіталу, та використанням нерухомості і землі як застави при кредитуванні. Несплата заборгованості в строк тягне за собою втрату нерухомості;
ощадні банки, які здійснюють ощадні та довірчі операції.
Крім того, створені великі міжнародні банки. Банк міжнародних розрахунків (БМР) - міждержавний банк, який поєднує проведення чисто комерційних операцій для центральних банків з участю організатора та учасника міжнародного валютного співдружності. Створено в 1930 р. У числі засновників БМР - центральні банки Бельгії, Великобританії, Німеччини, Італії та Франції, а також Японії та США. Протягом 2 років після установи БМР на його акції підписалися 19 банків країн Європи. До початку 1980-х рр.. центральним банкам належало 3/4 капіталів БМР.
БМР - переважно європейська організація, що підтримує тісні зв'язки з Федерал ьнойрезервной системою (ФРС) США.
Згідно зі статутом БМР:
сприяє співпраці між центральними банками і забезпечує додаткові сприятливі умови міжнародних фінансових операцій;
діє в якості довіреної особи при здійсненні міжнародних фінансових операцій.
Ще одне завдання БМР - використання технічного апарату і досвіду банку для різних міжнародних фінансових угод.
Вищим органом БМР є збори акціонерів, які скликаються щорічно.
Міжнародний валютний фонд (МВФ) - международ-ная валютно-фінансова організація зі статусом спеціалізовані-рованного установи ООН, діюча з 1946 р. Росія - член МВФ з 1992 р. Штаб-квартира фонду - у Вашингтоні, відділення - у Парижі та Женеві. Кількість держав - членів МВФ-182.
Офіційні цілі МВФ:
сприяти процесу збалансованого зростання міжнародної торгівлі;
сприяти збалансованості обмінних курсів валют;
надавати допомогу в створенні багатосторонньої системи розрахунків за поточними операціями між державами-членами, а також установлювати валютні обмеження, що перешкоджають росту світової торгівлі;
надавати державам-членам фінансові ресурси. Міжнародний банк реконструкції та розвитку
Офіційні цілі МБРР - сприяння і допомогу у реконструкції та розвитку економіки країн - членів Банку шляхом надання їм довгострокових кредитів і гарантій.
Банківська система Росії - сукупність національних банків та інших кредитних установ, що діють в рамках єдиного фінансово-кредитного механізму. Включає в себе два рівні - Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) і кредитні організації.
Ключова ланка системи - Банк Росії. За чинним законодавством його статутний капітал та інше майно становить федеральна власність, якою він володіє, користується і розпоряджається. Однак держава відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави. Банк Росії - юридична особа, з тією лише особливістю, що воно не має статуту і не реєструється в податкових органах. Банк Росії - некомерційна організація, отримання прибутку не є метою його діяльності. Прибуток після направлення її в резерви і фонди перераховується в доход федерального бюджету. Джерела отримання прибутку - процентні доходи за кредитами і депозитами, доходи від операцій з цінними паперами та дорогоцінними металами, отримані ді-дів по паях і акціям та ін
Основні цілі діяльності Банку Росії:
захист і забезпечення стійкості рубля, в т.ч. його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних-вим валют;
розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації;
забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
Банк Росії має право емітувати готівкові гроші, вилучаючи їх з обігу, приймаючи рішення про випуск в обіг нових банкнот і монет. Розробляє і дає життя єдиної грошово-кредитній політиці. Основні інструменти та методи:
процентні ставки по операціях Банку Росії;
нормативні зобов'язання резервів, що депонуються в Банку Росії (резервні вимоги);
операції на відкритому ринку;
рефінансування банків;
валютне регулювання;
встановлення орієнтирів зростання грошової маси. Безпосередньо сам або через створюваний при ньому орган
здійснює банківське регулювання та нагляд, головними цілями яких є підтримка стабільної банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.
Вищим органом Банку Росії є рада директорів - колегіальний орган, що визначає основні напрями його діяльності.
Що стосується другого рівня банківської системи, тобто кре-дітних організацій, то всі вони - комерційні структури зі статусом юридичної особи. Основним мотивом їх діяльності є отримання прибутку. На здійснення кредитних операцій вони повинні отримувати спеціальний дозвіл (ліцензію) Банку Росії.
Кредитні організації утворюються на основі різних форм власності - приватної, державної, муніципальної, власності громадських об'єднань тощо 1.