| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
3.1.1. Загальна характеристика та переваги кредитування в межах кредитної лінії | ||
|
Дане визначення, що характеризує процес кредитування клієнтів з юридичних позицій, увійшло і в навчальну літературу. Так, професор Г.Г. Коробова в підручнику «Банківська справа» відзначає, що кредитна лінія «являє собою юридично оформлена угода між банком і позичальником про обов'язок банку надавати позичальнику протягом певного періоду часу кредити в межах узгодженого ліміту». Таким чином, при характеристиці даного кредиту вся справа зводиться до максимальної сумі кредиту - ліміту кредитування. Цей підхід дійсно можливий. При класифікації видів кредитів нерідко використовується критерій, який визначає їх залежність від того, лімітується або лімітується позичкова заборгованість. Хоча цей критерій іноді кваліфікують як «дрібніший ознака», що не виключає різноманіття позичок, розмір яких регламентується лімітом кредитування. Ще в радянський час широко вживалися такі терміни, як «ліміт заборгованості», «ліміт видач», «снижающийся ліміт», «вільний ліміт». У сучасній практиці ліміт кредитування регламентує практично всі види кредитів, що надаються юридичним і фізичним особам. Представляється, що назва розглянутого виду кредитів - «кредит в межах кредитної лінії» - не виражає його специфіки; по суті воно не тільки не виділяє його особливості, але навпаки, «зливає» його в загальну масу сучасних короткострокових кредитів, що надаються різним типам позичальників. При такій назві не ясно, наприклад, чим відрізняється аналізований вид кредитів від кредиту за овердрафтом, цільових кредитів, інших позик, заборгованість за якими також лімітується. У міжнародній практиці розвинених європейських країн таку назву видів кредитів не використовується. При класифікації видів кредитів в Англії і у Франції виділяється овердрафт, у Німеччині - контокоррент. Звичайно, дані види кредитів не відповідають вітчизняній практиці кредитування в межах кредитної лінії (див. про це далі), проте по ємності опосередкування кредитом кругообігу коштів підприємств вони в якійсь мірі наближаються до один одного (в цілому їх можна порівнювати). Терміна «кредитування в межах кредитної лінії» не було як у радянський час, так і в дореволюційний період. Сто років тому подібний клас кредитів входив в розряд активної контокоррентному операції. «Активна контокоррентному операція, - писав з цього приводу Б. Бухвальд, - в чистому вигляді практикується російськими банками рідко, зважаючи на свою ризикованості ... У нас вона носить назву спеціального поточного рахунку "on call", або описаного рахунки ». Взагалі в дореволюційній, а потім і в радянській Росії більше вдавалися до кредитування з простих і спеціальних позичкових рахунків. На жаль, відповідні терміни з радянської практики майже зникли, на зміну їм прийшли нові назви, які, на наш погляд, менш вдалі. Кредити по укрупненому об'єкту в межах кредитної лінії в сучасній практиці використовуються досить часто. Найбільш поширеними є саме ці кредити і разові (цільові) позики. Більша частина банків дає також кредити за овердрафтом, а половина банків надає кредити із застосуванням векселів. На кредит по укрупненому об'єкту в межах кредитної лінії припадає від 22 до 65% всіх короткострокових кредитних вкладень. Кредит по укрупненому об'єкту в межах кредитної лінії, як правило, пов'язаний з рухом оборотного капіталу підприємства, надається під загальний розрив в платіжному обороті підприємства, викликаний недоліком власного оборотного капіталу (наприклад, при сезонних змінах товарних запасів або при зростанні дебіторської заборгованості). У банківській практиці в ряді випадків зустрічається оформлення єдиної кредитної лінії як на витрати капітального характеру, так і на витрати в оборотні кошти. Питома вага кредиту по укрупненому об'єкту в межах кредитної лінії в комерційних банках Москви в загальному обсязі позичкової заборгованості юридичних осіб становить 39%, що говорить про часте використання даного кредитного інструменту. Кредитування по укрупненому об'єкту в межах кредитної лінії передбачає: оперативне зарахування позикових коштів на розрахунковий рахунок клієнтів по мірі виникнення у них потреби в додаткових ресурсах на цілі, передбачені в кредитному договорі; визначення меж максимальної і мінімальної сум коштів, наданих у кредит, а також зміна меж кредитування у часі; узгодження з клієнтом граничної величини позичкової заборгованості, визначення ліміту кредитної лінії з урахуванням не тільки потреби клієнта, але і його можливості погасити позику; видачу кредитів в одній або декількох валютах; встановлення індивідуальних режимів користування кожним траншем видаваних позик - поетапна видача позичок, визначення термінів погашення позик за кредитними проектам; угоду про нарахування відсотків на невикористану частину граничної суми в якості плати за потенційну можливість отримання кредиту; відображення в кредитних договорах особливих умов контролю банку за поверненням кредиту. Позичальник в силу тих чи інших причин також може не використовувати кредитну лінію повністю або частково. Попередньо погоджена величина кредитної лінії може бути скоригована банком у разі різкої зміни кон'юнктури чи у зв'язку з юридичними обмеженнями (наприклад, перевищенням законодавчо встановленого ліміту позик одному позичальнику). З урахуванням даних особливостей кредиту по укрупненому об'єкту в межах кредитної лінії в цілому можна виділити наступні його переваги перед разовим угодою: більш визначена перспектива комерційної діяльності, економія на накладних витратах і економія часу, неминуче пов'язані з веденням переговорів та укладенням кожної окремої кредитної угоди . Використання кредитної лінії спрямовано на звільнення підприємства від систематичного оформлення документів для отримання кредитів і тим самим на скорочення тимчасового розриву між виникненням потреби в кредиті і його видачею. Документи на видачу кредиту оформляються один раз на строк до одного року. Протягом цього року підприємство може неодноразово отримувати і погашати кредити в рамках кредитної лінії, пред'являючи в банк тільки платіжні документи; досить тривалий період використання; оперативність розрахунків; рухливість рамок ліміту. Ліміт кредитування розраховується банком індивідуально для кожного підприємства і визначається його фінансовим станом і оборотами по розрахунковому рахунку. Встановлений ліміт може бути збільшений у зв'язку з поліпшенням фінансового стану і збільшенням кредитних оборотів за рахунками підприємства в банку; м процедура видачі кредиту ні за термінами, ні за обсягом оформлення документів не відрізняється від оформлення традиційного кредиту; гнучкість погашення; підприємство при необхідності може одночасно використовувати як форми традиційного кредитування, так і всі форми кредитних ліній; процентна ставка залежить від терміну, на який береться кре-дит, оборотів по рахунку клієнта і визначається банком індивідуально для кожного підприємства. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||