| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
7.13. РОЛЬ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУ | ||
|
Одним з найважливіших ресурсів, що мобілізуються на фінансовому ринку, є банківський кредит. При цьому важливе значення для позичальника має рівень облікового відсотка, який визначається попитом і пропозицією на позичковий капітал, величиною відсотка по депозитах, рівнем інфляції в країні, очікуваннями інвесторів щодо перспектив розвитку економіки. Відсотки, що стягуються банками, диференціюються залежно від термінів і розмірів наданих кредитів, їх забезпеченості, форми кре-вання, ступеня кредитного ризику і т.д. В даний час інвестори залучають кредит у ті сфери підприємницької діяльності, які дають швидку віддачу. Довгостроковий кредит в основні фонди підприємства зазвичай називають інвестиційним. Необхідність довгострокового кредиту заснована на невідповідності наявних у підприємства коштів і потреб у них для розширеного відтворення. Саме в цих умовах виникають кредитні відносини довготривалого характеру, що дає можливість позичальникові отримати гроші раніше, ніж він зможе їх витягти з обігу після реалізації товару. Перевага кредитного методу фінансування капітальних вкладень пов'язано з поверненням коштів. Це передбачає взаємозв'язок між фактичною окупністю капітальних витрат і віз-врата довгострокового кредиту в строк. на будівництво, розширення та реконструкцію об'єктів виробничого та невиробничого призначення; придбання рухомого і нерухомого майна (будівель, устаткування і т.д.); утворення нових підприємств за участю іноземних інвесторів; створення науково-технічної продукції, інтелектуальних цінностей та інших об'єктів власності. Порядок надання, оформлення і погашення довгострокових кредитів регулюється правилами банків та кредитними договорами з позичальниками. У кредитному договорі передбачаються: сума видаваного кредиту; строки і порядок його використання; процентні ставки та інші платежі по кредиту; обов'язки і економічна відповідальність сторін; форми забезпечення зобов'язань (застава майна, поручительство тощо); перелік документів, що подаються банку для оформлений-ня кредиту. При встановленні термінів і періодичності погашення довгострокового кредиту банк приймає до уваги: окупність витрат за рахунок чистого прибутку позичальника; платоспроможність підприємства ; рівень кредитного ризику; можливості прискорення оборотності кредитних ресурсів. Для отримання довгострокової позики позичальник представляє банку документи про його платоспроможності: бухгалтерський баланс на останню звітну дату; звіт про прибутки і збитки; техніко-економічні обгрунтування і розрахунки до них, що підтверджують ефективність і окупність витрат по заходів, і проектам (найчастіше позичальник представляє бізнес-план). Відсотки за користування кредитними ресурсами нараховуються з дати їх надання відповідно до укладеного договору між підприємством і банком. Погашення відсотків за користування позиковими коштами здійснюється: по знову починаємо будівництво та об'єктам - після здачі їх в експлуатацію у строки, визначені в кредитному договорі; об'єктам, споруджених на діючих підприємствах, - щомісяця з дати отримання цих коштів. Довгостроковий кредит ще настільки широко не поширений в народному господарстві Росії. Одна з причин полягає в тому, що інвестиції в реальну економіку поки переважно обмежуються кредитуванням торгово-закупівельних і посередницьких операцій, рівень прибутковості яких перевищує банківські процентні ставки. Другою причиною є високий банківський ризик, нерозвиненість належного страхування, фінансова неспроможність багатьох підприємств. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||