| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
8.3. Банківська таємниця та її охорона | ||
|
Відносно комерційної таємниці вперше на законодавчому рівні деяка визначеність з'явилася в нині скасованому Законі РФ «Про підприємства і підприємницької діяльності» від 25 грудня 1990 р. У ньому було записано, що підприємство має право не надавати інформацію , містить комерційну таємницю. При цьому перелік відомостей, що становлять комерційну таємницю, визначав керівник підприємства, а перелік відомостей, які не можуть становити таку таємницю, - Рада міністрів РРФСР. Такий перелік діє і понині (визначений у постанові Уряду РРФСР від 5 грудня 1991 р. № 35). Відповідно до нього комерційну таємницю не можуть представляти: установчі документи; документи, що дають право займатися підприємницькою діяльністю (реєстраційні посвідчення, ліцензії, патенти); відомості за встановленими формами фінансової звітності; відомості, необхідні для перевірки правильності обчислення і сплати податків та інших обов'язкових платежів , документи про сплату податків і обов'язкових платежів; документи про платоспроможність; відомості про чисельність і структуру персоналу, зарплати і умови праці, наявність вільних робочих місць; відомості про порушення законодавства і розміри заподіяного при цьому збитку; відомості про участь посадових осіб підприємства в інших організаціях , які займаються підприємницькою діяльністю. Проте значна частина всіх цих документів фактично є інформацією з обмеженим колом користувачів. Перераховані відомості керівники підприємств зобов'язані надавати на вимогу органів влади, управління, контролюючих та правоохоронних органів, інших юридичних осіб відповідно до законодавства, а також трудового колективу підприємства. Однак дія цієї постанови не поширюється на відомості, зараховують до комерційної таємниці відповідно до міжнародних договорів, а також на відомості про діяльність підприємства, що належать до державної таємниці. З введенням в дію частини I ДК РФ (1994 р.) були остаточно закріплені поняття службової та комерційної таємниці. Так, згідно зі ст. 139 ГК «інформація складає службову або комерційну таємницю у випадку, коли інформація має дійсну або потенційну комерційну цінність в силу невідомості її третім особам, до неї немає вільного доступу на законній підставі та власник інформації вживає заходів до охорони її конфіденційності ...». Якщо застосувати цю норму до банку, то очевидно, що він сам повинен вживати заходів до того, щоб виключити вільний доступ до інформації, що становить його комерційну таємницю. В іншому випадку особи, яким завдано шкоду через витік інформації, можуть пред'явити до нього позов. Інформація, относимая до звичайної комерційної таємниці, маже бути надана будь-яким зацікавленим особам і державним органам тільки на добровільній основі і за бажанням її законного власника на відміну від банківської таємниці, яку, як буде показано далі, по законом мають право отримувати багато органів і особи (див. також новий Закон «Про комерційну таємницю» від 29 липня 2004 р. № 98-ФЗ). У частині II ГК РФ вперше було окремо виділено поняття банківської таємниці, значно відрізняється від загального поняття комерційної таємниці. Режим банківської таємниці являє собою сукупність норм, які визначають: перелік відомостей, що не підлягають розголошенню; коло суб'єктів, зобов'язаних забезпечувати їх збереження; випадки та порядок доступу до зазначених відомостей. При цьому відносини з приводу банківської таємниці регулюються різними галузями права. Перш за все це ст. 857 ЦК, в якій закріплено перелік відомостей, що становлять банківську таємницю. Відповідно до цієї статті банк гарантує таємницю банківського рахунку та вкладу на цьому рахунку, операцій за рахунком і відомостей про клієнта. Це означає наступне. По-перше, таємницею (якщо інше не передбачено в законі, інших правових актах або нормативно встановлених банківських правилах) є такі відомості: про рахунок будь-якого виду (це стосується і даних про рахунки / субрахунках кореспондентів (ст. 860 ЦК); про внутрішньобанківських рахунках (наприклад, для обліку прострочених кредитів); про відкриття, закриття, переоформлення, перекладі рахунки в інший банк і т.п. По-друге, таємними є всі відомості про операції по рахунках, у тому числі міжбанківських (ст. 860 ЦК). По-третє, положення ст. 857 ГК поширюються на всі види вкладів, включаючи внески на користь третіх осіб (ст. 842 ЦК), і стосуються сум грошей, їх зарахування або зняття, а також їх залишку. Якщо це юридична особа, то таємницю становлять всі відомості, що зберігаються в юридичній справі клієнта, в тому числі довідки та свідоцтва з державних органів про реєстрацію та постановку на облік, установчі документи, інформація, що міститься в документах, що дають право займатися підприємницькою діяльністю (ліцензії і т.п .), в різних формах бухгалтерської звітності та в інших документах, відомості про кредитну історію клієнта, про зміст і умови кредитного договору та договору про забезпечення виконання зобов'язань і т.д. Більшість таких даних відомо невизначено широкому колу осіб, тобто як би ніякої таємницею не є. Однак для банку це обставина байдуже. Він виходить з пріоритетності своєї діяльності: все, що виявляється у сфері його відносин з клієнтом, відразу стає таємницею. Іншими словами, такі відомості можна отримати де завгодно, але тільки не в банку. У той же час не всі відомості про банківську діяльність є закритими (див. ст. 8 Закону «Про банки і банківську діяльність»). Будь-який банк може бути хранителем не тільки банківської, але водночас і звичайної комерційної таємниці. Крім власне банківської таємниці банку і його персоналу стають відомі й інші відомості про клієнтів, як носять конфі-денціальний характер і складові його комерційну таємницю, так і не відносячи-щиеся до неї, але з обмеженим колом користувачів. При цьому, як правило, до-документально закріплюється обов'язок банку зберігати в таємниці таку інформа-цію, а також відповідальність за її несанкціоноване розголошення та передачу іншим особам. Таким чином, у російському законодавстві дається широке визначення банківської таємниці, що охоплює, зокрема, будь-які відомості про клієнтів, отримані банком у ході його діяльності, встановлено, що банк зобов'язаний тримати в секреті всю приватну інформацію, довірену йому клієнтами або третіми особами або отриману ним при здійсненні своєї професійної діяльності. Комерційна та банківська таємниці, в свою чергу, можуть стати службовою таємницею, якщо це передбачено в контракті, який працівник укладає з банком. У цьому випадку порушення службової таємниці може бути підставою для припинення трудового договору з працівником з ініціативи адміністрації. Поняття банківської таємниці міститься і в Законі «Про банки і банківську діяльність». У ст. 26 Закону говориться про таємниці відомостей про операції, рахунки і вклади клієнтів і кореспондентів банку, визначено умови видачі відомостей (у вигляді довідок), що становлять банківську таємницю, і коло осіб і органів, яким слід видавати такі довідки (див. також п. 2 ст. 857 ГК і Податковий кодекс РФ), а також декларується обов'язок службовців банку зберігати таємницю від усіх осіб та органів, для яких в законі не зроблені виключення. Ст. 26. Банківська таємниця (у викладі) Банк, Банк Росії, Агентство страхування вкладів (АСВ) гарантують таємницю про операції, про рахунки і вклади своїх клієнтів і кореспондентів. Всі службовці банку зобов'язані зберігати таємницю про операції, рахунки і вклади його клієнтів і кореспондентів, а також про інші відомості, що встановлюються банком, якщо це не суперечить федеральному закону. Довідки по операціях і рахунках юридичних осіб та громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи, банк видає їм самим, судам і арбітражним судам (суддям), Рахунковій палаті РФ, органам податкової служби, митним органам РФ у випадках, передбачених в законодавчих актах про їх діяльність, а за наявності згоди прокурора - органам попереднього слідства у справах, що перебувають у їх провадженні. Довідки по операціях і рахунках юридичних осіб та громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи, банк видає органам внутрішніх справ при здійсненні ними функцій виявлення, попередження і припинення податкових злочинів. Довідки по рахунках і вкладах фізичних осіб банк видає їм самим, судам, АСВ при настанні страхового випадку, а за наявності згоди прокурора - органам попереднього слідства у справах, що перебувають у їх провадженні. Довідки за рахунках і вкладах у разі смерті їх власників банк видає особам, зазначеним власником рахунку або вкладу в зробленому банку заповідальному розпорядженні, нотаріальним конторам по перебувають в їх провадженні спадковим справах про вклади померлих вкладників, а щодо рахунків іноземних громадян - іноземним консульським установам. Банк Росії і АСВ не вправі розголошувати відомості про рахунки, вклади, а також відомості про конкретні угоди і про операції із звітів банків, отримані ними в результаті виконання ліцензуючих, наглядових і контрольних функцій, за винятком випадків, передбачених у федеральних законах. Аудиторські організації не має права розкривати третім особам відомості про операції, про рахунки і вклади банків, їх клієнтів та кореспондентів, отримані в ході проведених ними перевірок, за винятком випадків, передбачених у федеральних законах. Уповноважений орган, що протидіє легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, не має права розкривати третім особам інформацію, отриману від банків, за винятком випадків, передбачених у зазначеному Законі. За розголошення банківської таємниці Банк Росії, АСВ, кредитні, аудиторські та інші організації, орган, що протидіє легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, а також їх посадові особи та працівники несуть відповідальність, включаючи возме-щення нанесеного збитку, в порядку, встановленому у федеральному законі. Органів, які бажають отримувати від банків відомості, що становлять банківську таємницю, набагато більше, ніж це передбачено в законах. Банки повинні враховувати це у своїй роботі. Відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути надані без будь-яких обмежень тільки самим клієнтам. Що стосується державних органів та їх посадових осіб, то їм такі відомості можуть бути надані лише у випадках і в порядку, передбачених в законі. Цитована вище ст. 26 Закону про банки містить закритий (вичерпний) список таких органів. Судові пристави-виконавці в цьому списку не значаться (а саме з ними у банків найчастіше виникають конфлікти). У цьому зв'язку можна відзначити наступне. Звичайний контраргумент судових приставів-виконавців, на яких у законі покладено функцію безпосередньої реалізації судових актів, - посилання на ст. 12 і 14 Закону про приставах і ст. 4 Закону про виконавче провадження. З названих норм випливає, що судовий пристав-виконавець при вчиненні виконавчих дій вправі отримувати необхідну інформацію, пояснення та довідки, їх вимоги обов'язкові для всіх органів, організацій, посадових осіб і громадян на території РФ, а невиконання таких вимог тягне відповідальність у порядку, встановленому в законі. Незважаючи на це норми ст. 26 Закону про банки не допускають розширення кола осіб, що мають доступ до банківської таємниці доти, поки в дану статтю не будуть внесені відповідні зміни. Аналіз показує, що ст. 14 Закону про приставів в частині допустимості надання банками судовим приставам-виконавцям відомостей, складових банківську таємницю, не відповідає ні Конституції РФ, ні Цивільному кодексу, ні Закону «Про банки і банківську діяльність ». На додаток до цього можна відзначити, що ні Закон про виконавче провадження, ні Закон про приставів не містять норм, що зобов'язують судових приставів зберігати таємницю про відомості, одержані ними в процесі примусового виконання судових актів і актів інших органів, зазначених у Законі про виконавче провадження. Відповідальність за розголошення комерційної та банківської таємниці полягає в першу чергу у відшкодуванні збитків, завданих таким розголошенням. Суб'єктами відповідальності можуть бути як юридичні особи, так та їх співробітники, безпосередньо відповідальні за такі порушення. При цьому відповідальність юридичних осіб носить тільки майновий характер, а співробітників - переважно дисциплінарний характер. Водночас відповідальність фізичної особи за несанкціоноване отримання та розголошення банківської таємниці може бути навіть кримінальної (див. ст. 183 Кримінального кодексу РФ). - | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||