БАНКІВСЬКА СПРАВА УПРАВЛІННЯ І ТЕХНОЛОГІЇ. 2005

ЗМІСТ:

Під редакцією Тавасіева. БАНКІВСЬКА СПРАВА УПРАВЛІННЯ ТА ТЕХНОЛОГІЇ, 2005

У другому виданні підручника (1-е вид. - 2001 р.), підготовленому з урахуванням останніх правових та організаційних змін в банківській системі РФ, висвітлюються найважливіші питання, що розкривають природу банків, інших кредитних організацій і банківської системи, управління банківською системою в цілому й окремо взятим комерційним банком з усіх істотних напрямами їх формування та функціонування, викладаються технології проведення банківських фінансових опе-рацій та технології управління відповідними підрозділами банку.
Для студентів, аспірантів і викладачів економічних вузів, працівників банківської сфери, а також усіх, хто самостійно вивчає організацію та управ-ня банківською діяльністю в країні.

ВСТУП

Розділ I ЗАГАЛЬНІ ПИТАННЯ ОРГАНІЗАЦІЇ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ

Частина 1 БАНКИ І БАНКІВСЬКА СИСТЕМА: ПРИРОДА, СТРУКТУРА, ОСНОВИ УПРАВЛІННЯ

Глава 1 БАНК, БАНКІВСЬКА ДІЯЛЬНІСТЬ, БАНКІВСЬКА СИСТЕМА

1.1. Банки та інші кредитні організації: основоположні характеристики

1.2. Банківська система: структура, функції, якість

Елементи та рівні банківської системи

Місце і роль банків в економіці

Опції банків в економіці

Якість банківської системи і основне завдання його підвищення

1.3. Центральні банки: виникнення, розвиток, роль в економіці та банківській системі

З історії центральних банків

Функції та завдання центрального банку

Основні інструменти грошової і кредитної політики центральних банків

Про незалежному статусі центрального банку

1.4. Банк Росії, його компетенція та структура. Органи та установи Банку Росії та їх повноваження

Від Монетної канцелярії до Банку Росії

Повноваження Банку Росії

Відповідальність Банку Росії

Про участь ЦБ в розробці грошової і кредитної політики держави

Структури Банку Росії

Органи управління ЦБ і їх повноваження

Нормативні акти та інші документи Банку Росії

Територіальні установи ЦБ

Про вдосконалення організації діяльності Банку Росії і його територіальних установ

Вертикальна структура Банку Росії і її оптимізація.

Зміна системи планування в Банку Росії.

Глава 2 ЗАГАЛЬНІ ОСНОВИ УПРАВЛІННЯ банківської діяльності

2.1. Основні поняття управління

2.2. Управління банківською діяльністю та його рівні

2.3. Якість управління банківською діяльністю

Глава 3 УПРАВЛІННЯ функціонування та розвитку банківської СИСТЕМИ

3.1. Російське банківське право

3.2. Законодавча база та інструменти управління банківським сектором в цілому

Можливі інструменти управління банківською системою

3.3. Актуальні питання становлення банківської системи

Витоки проблеми і оцінка ситуації у банківському секторі

Політика формування банківської системи

Умови формування банківської системи

Дії, необхідні для формування банківської системи

I. Заходи, необхідні для подолання дефіциту дешевих ресурсів для кредитування економіки

II. Заходи, необхідні для прискореного нарощування банками своїх капіталів (капіталізації банківського сектора)

Заходи в частині економічних нормативів

Заходи, необхідні для спрощення та прискорення процедур відкриття підрозділів банків

Інші заходи

VI. Особливі заходи

Частина 2 БАНК ЯК КОМЕРЦІЙНА ОРГАНІЗАЦІЯ І ЗОВНІШНЄ УПРАВЛІННЯ ЙОГО ДІЯЛЬНІСТЮ

Глава 4 СТВОРЕННЯ БАНКУ

4.1. Концепція та етапи створення банку

Законодавча і нормативна база

Основні вимоги

Підготовка основних документів

4.2. Реєстрація та ліцензування банку: нормативні вимоги та процедури

Документи, необхідні для реєстрації та отримання ліцензії

Порядок реєстрації

Отримання ліцензії

4.3. Особливості реєстрації та ліцензування банків з капіталами нерезидентів

4.4. Роль іноземного капіталу в банківському секторі Росії

Вступні зауваження

Позиція керівництва ЦБ

Позиція банківської громадськості

4.5. Ліцензії новоствореного і діючого банку

Ліцензії новоствореного банку

Ліцензії банку, що розширює свою діяльність

Отримання додаткової ліцензії

4.6. Вибір організаційно-правової форми банку

Глава 5 РЕСУРСИ І КАПІТАЛ БАНКУ

5.1. Банківські ресурси: поняття і структура

5.2. Статутний капітал банку та залучені кошти

5.3. Повний (власний) капітал банку

Загальне поняття

Фонди банку

«Власний капітал банку, використовуваний при розрахунку обов'язкових нормативів», і розрахунок його величини

Глава 6 ОПЕРАЦІЇ (УГОДИ), РИЗИКИ І НАДІЙНІСТЬ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ

Пасивні операції банку: загальне поняття

Формування власного капіталу банку

До поняття достатності капіталу банку

Достатність банківського капіталу: еволюція поглядів і підходів

Основні принципи Угоди

Про новий Базельському угоді

Планування величини і структури достатнього капіталу

Способи збільшення власних коштів банку

6.3. Залучення банком вкладів і депозитів

Вступні зауваження

Правова база ведення вкладних (депозитних) операцій

Порядок відкриття та ведення вкладних (депозитних) рахунків

Основні види і характеристики вкладів (депозитів)

Про політику банків у сфері залучення вкладів (депозитів)

Механізми запобігання панічного вилучення вкладів з банків і система страхування вкладів у Росії

6,4. Інші способи залучення грошових коштів

Залучення коштів за допомогою векселів

Залучення коштів за допомогою банківських облігацій

Інші способи залучення коштів

6.5. Активні операції банку

Активні операції банку: загальне поняття

Якість активів банку

Ліквідність банку та її регулювання

6.6. Ризики банківської діяльності: поняття, класифікація, методи розрахунку, управління

До поняття фінансових ризиків

Фактори фінансових ризиків

Класифікація банківських ризиків

Методи розрахунку ризиків

Управління ризиками банку

Нормативне регулювання рівня ризиків банків

Резервний фонд банку

6.7. Надійність банку: поняття, визначальні чинники, показники і управління

До поняття надійності банку

Фактори стійкості банку

Структура стійкості банку та управління нею

Глава 7 ОСНОВНА МЕТА КОМЕРЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ

7.1. Доходи банку та їх регулювання

7.2. Витрати банку та їх регулювання

7.3. Прибуток банку: формування та використання. Показники рентабельної діяльності банку

Глава 8 ПРАВОВІ ОСНОВИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ В РОСІЇ

8.1. Законодавча база діяльності комерційного банку

8.2. Договірні підстави діяльності банків

8.3. Банківська таємниця та її охорона

Гл а в а 9 ЗОВНІШНЄ управління поточною діяльністю БАНКУ

9.1. Нагляд та регулювання діяльності окремого банку: вихідні положення

Правова база

Про ключові термінах і їх змісті

9.2. Нагляд за банками і його організація

Базельські стандарти нагляду за банками та їх реалізація в Росії

Нагляд за банками: принципи, технології, проблеми

Новий погляд Базельського комітету на нагляд

Про якісний (ефективному) нагляді

Про неформальному нагляд і його змісті

9.3. Зовнішнє регулювання діяльності окремого банку

Запобіжні заходи впливу

Примусові заходи впливу

Частина 3 ВНУТРІШНЄ УПРАВЛІННЯ КОМЕРЦІЙНИМ БАНКОМ

Глава 10 УПРАВЛІННЯ БАНКОМ: ЗМІСТ ТА ІНСТРУМЕНТАРІЙ

10.1. Особливості діяльності банків в сучасній Росії

10.2. Об'єкти внутрішньобанківського управління

10.3. Спеціальні принципи банківського управління

10.4. Якість управління банками своєю діяльністю

Про позиціях Центрального банку та аудиторів -

Позиція комерційних банків

Якість управління банком з точки зору клієнтів

10.5. Професійніше вимоги до банківського менеджеру

Глава 11 ОРГАНІЗАЦІЯ АНАЛІТИЧНОЇ РОБОТИ В БАНКУ

11.1. Банківський маркетинг: сутність і технології

Вихідні положення

Зміст маркетингу і його взаємозв'язок з управлінням банком

Функції маркетингу

Про так званих концепціях маркетингу

Специфіка банківської діяльності та пов'язані з нею особливості маркетингу банків

Вимоги до маркетингових досліджень банку

Вимоги до оформлення результатів маркетингових досліджень

Частини маркетингу

11.2. Фінансовий аналіз банку, його цілі та методи

Базові поняття аналізу фінансової діяльності банку

Про методи фінансового аналізу

Капітальне балансове рівняння

Рівняння динамічного бухгалтерського балансу

Модифіковане балансове рівняння

Основне балансове рівняння банку

Глава 12 ПЛАНУВАННЯ - ОСНОВНА ЗАВДАННЯ ВИЩОЇ КЕРІВНИЦТВА БАНКУ

12.1. Вступні зауваження

12.2. Планування і його роль в діяльності банку

До поняття планування

Види планів і форми планування

12.3. Організація планування в банку

Стратегія розвитку банку: загальний зміст і технологія розробки

Стратегія управління банком

Вимоги до технології планування і його інформаційно -аналітичного забезпечення

Глава 13 ОРГАНІЗАЦІЯ ОПЕРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ ДІЯЛЬНІСТЮ БАНКУ

13.1. Принципи та методи управління та їх застосування

13.2. Організаційна структура банку і структура управління ім

Попередні зауваження

Внутрішні підрозділи банку

Зовнішні підрозділу банку

13.3. Порядок відкриття та закриття банківських підрозділів

Загальні положення

Відкриття та закриття філії в РФ

Відкриття та закриття представництва банку в РФ

Відкриття та закриття операційної каси поза касового вузла, додаткового офісу, кредитно-касового офісу банку (філії банку)

Про відкриття і закриття підрозділів банків на території інших держав

13.4. Структури управління банком

Загальні положення

Вищі органи управління банком

Інформаційний аспект управління в банку

Глава 14 ОРГАНІЗАЦІЯ внутрішньобанківських КОНТРОЛЮ

14.1. Система внутрішнього контролю діяльності банку

I. Актуальність тематики

II. Цілі і призначення загальних основ внутрішнього контролю

III. Основні елементи внутрішнього контролю

А. Адміністративний нагляд і традиції контролю

Б. Виявлення та оцінка ризиків

В. Контроль і розмежування обов'язків

Г. Інформація і зв'язок

Д. Моніторинг та усунення недоліків

IV. Оцінка систем внутрішнього контролю органами нагляду

14,2. Організація внутрішнього контролю: версія Центрального банку

Законодавча і нормативна база

Цілі внутрішнього контролю

Учасники (система органів) внутрішнього контролю

Система внутрішнього контролю

Служба внутрішнього контролю

Про контроль з метою протидії легалізації через банки доходів, одержаних злочинним шляхом

Глава 15 РЕОРГАНІЗАЦІЯ БАНКУ

15.1. До поняття реорганізації банку

15.2. Критерії необхідності реорганізації банку та порядок пред'явлення йому вимоги про це

Критерії

Вимога про реорганізацію банку та його пред'явлення

15.3. Приєднання банку і злиття банків: процедури і проблеми

Загальні положення

Основні процедури реорганізації

«Секрети» приєднань і злиттів банків

15.4. Інші форми реорганізації банків

Глава 16 санування КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ

16.1. Критерії необхідності санування банку та порядок пред'явлення йому вимоги про це

Критерії

Загальна схема розвитку проблем в банку

Зміст санації

Вимога про санування банку та його пред'явлення

Вихідні положення

Вимога Банку Росії про примусової санації банку

16.2 . План фінансового оздоровлення банку

Розробка плану фінансового оздоровлення банку

Частина 1. Оцінка ситуації в банку

Частина 2. Заходи, спрямовані на оздоровлення банку

Частина 3. Результати санування

Тимчасова адміністрація з управління проблемним банком

Розгляд плану санації в територіальному установі Банку Росії

Процедурне аспект розгляду плану санації

Змістовний аспект розгляду плану санації

Контроль за ходом санації банку

Мораторій як інструмент санації банків

З вітчизняного досвіду санування банків

Розділ II ФІНАНСОВІ І УПРАВЛІНСЬКІ ТЕХНОЛОГІЇ ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ

Частина 1 ОРГАНІЗАЦІЯ МІЖБАНКІВСЬКИХ ВІДНОСИН

Глава 17 ВІДНОСИНИ З УСТАНОВАМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ

17.1. Організація договірних відносин з установами Центрального банку про обслуговування банку

Законодавча і нормативна база

Відкриття кореспондентського рахунку (субрахунку) банку (філії банку) в РКЦ Банку Росії і їх закриття

Розрахунково-платіжна обслуговування банків в РКЦ

Касове обслуговування банків та їх підрозділів

Порядок касового обслуговування банку, що має в РКЦ кореспондентський рахунок (субрахунок)

Касове обслуговування філії, що не має кореспондентського субрахунка в РКЦ, додаткового офісу, каси поза касового вузла

Касове обслуговування одним банком іншого банку

17.2. Внесення коштів у ФОР

Законодавча і нормативна база

Про призначення ФОР

Із зарубіжної практики застосування резервних вимог

Політика та практика резервування в Росії

Чинний порядок резервування

17.3. Отримання кредитів у Центральному банку

Правова база

Кредити, які може видавати Центральний банк, і їх основні характеристики

Динаміка ставки рефінансування

Реанімація механізмів рефінансування

17.4. Розміщення вільних коштів у Банку Росії

Загальні норми

Депозитний аукціон

Депозитні операції з фіксованою ставкою

Депозитні операції з використанням «Рейтерс-дилінг»

Участь в аукціонах з продажу державних облігацій

Питання без відповідей

Глава 18 ВІДНОСИНИ З КОМЕРЦІЙНИМИ БАНКАМИ та іншими кредитними ОРГАНІЗАЦІЯМИ

18.1. Кореспондентські відносини з комерційними банками: цілі, технології встановлення і розвитку

Нормативно-правова база

Необхідність і природа прямих кореспондентських відносин

Основні терміни

Вибір банку-кореспондента, прийняття рішення про вступ з ним в кореспондентські відносини і оформлення цих відносин

Договір про кореспондентські відносини (про відкриття і ведення кореспондентського рахунку)

Організаційне та кадрове забезпечення кореспондентських відносин

Відкриття та закриття кореспондентських субрахунків та рахунків для філій банків

Особливості встановлення відносин з іноземними банками

18.2. Міжбанківський ринок кредитів і депозитів та основи його функціонування

Ринок міжбанківських кредитів і депозитів: основні поняття

Організація міжбанківського кредитування

Інформація

Технології прийняття раціональних рішень на ринку МБК

Ринок МБК сьогодні

18.3. Організація міжбанківських розрахунків і платежів

18.4. Банківський кліринг

Загальні поняття

Клірингові палати

Частина 2 ОСНОВНІ АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКУ: ОРГАНІЗАЦІЯ ОБСЛУГОВУВАННЯ КЛІЄНТІВ

Глава 19 БАНК НА РИНКУ розрахунково-платіжні І КАСОВИХ ПОСЛУГ

19.1. Банківські розрахунки і платежі: вихідні поняття

19.2. Види платіжних операцій банків

19.3. Платіжна система і її структура в сучасній Росії

Про роль і складі платіжної системи

Моделі платіжних систем

Роль центрального банку в платіжній системі

Структура платіжної системи Росії

19.4. Платежі готівкою. Операції з готівкою

Прийом готівки від клієнтів

Видача клієнтам готівки

19.5. Відкриття банківських рахунків

Чи зобов'язані юридичні особи тримати гроші в банку

Документи, необхідні для відкриття рахунку

19.6. Рахунки юридичних осіб: види і призначення

Розрахункові рахунки

Суброзрахункові рахунки

Тимчасові розрахункові рахунки

Поточні рахунки

19.7. Договір банківського рахунку

19.8. Технології розрахунково-платіжного обслуговування клієнтів

Інструменти безготівкових платежів і правила їх застосування

Безакцептне і безспірне списання коштів з рахунку клієнта

Про порядок ведення касових операцій

Порядок виконання банком розпоряджень клієнта

Глава 20 БАНК НА РИНКУ КРЕДИТІВ

20.1. Банківський кредит: основні поняття

До поняття кредиту

Кредит як продукт діяльності банку

Склад кредитних операцій і їх зміст

Види кредитів

Про принципи кредитування

20.2. Банківське кредитування: основні нормативні вимоги

20.3. Кредитна політика банку та механізми її реалізації

20.4. Основи технології видачі кредиту та організації роботи кредитного підрозділу банку

Розгляд кредитної заявки

Документи, необхідні для вирішення питання про надання кредиту (приблизний перелік)

Дозвіл кредиту

Організаційне забезпечення кредитного процесу

20.5. Оцінка фінансової спроможності та кредитоспроможності позичальника

Вихідні положення і проблеми

Підходи до оцінки фінансової спроможності клієнтів

Підходи до оцінки готовності клієнта повернути кредит

20.6. Ціна банківського кредиту

Банківський відсоток: загальні положення

Розрахунок ціни кредиту

Нарахування та отримання відсотків

Про розумну величиною банківського відсотка

20.7. Способи забезпечення повернення кредитів

Джерела погашення кредитів

Правила кредитування для «службового користування»

Законодавча база забезпечення повернення кредитів

Про заставу

Документи, що підтверджують забезпечення кредиту

20.8. Якість кредитної діяльності банку

Кредитний портфель і його якість

Глава 21 КРЕДИТУВАННЯ ІНВЕСТИЦІЙНИХ ПРОЕКТІВ

21.1. Кредитування інвестиційних проектів і його специфіка

Поняття проектного кредитування

Критерії доцільності проектного кредитування

Принципи, види та особливості проектного кредитування

Традиційні і нові види забезпечення при інвестиційному кредитуванні підприємств

21.2. Ризики інвестиційного кредитування

21.3. Зміна ризиків інвестиційного процесу в часі

«Дерево рішень» інвестиційного проекту

Розвиток ризиків проекту

Граничний ризик нереалізації проекту та його зниження

Взаємозалежність ризиків у часі

21.4. Інвестиційна кредитоспроможність підприємства

21.5. Технологія кредитування інвестиційних проектів

Глава 22 БАНК НА РИНКУ ЦІННИХ ПАПЕРІВ

22.1. Види діяльності банку з цінними паперами

Цінні папери

Ринок цінних паперів

Правова база

Види професійної діяльності на ринку ценнних паперів

Банк як учасник ринку цінних паперів

Основні терміни

22.2. Випуск банком власних цінних паперів

Емісія та розміщення банками акцій

Емісія банківських сертифікатів

22. 3. Сучасний російський ринок цінних паперів

Вступні зауваження

Російський РЦБ сьогодні

Учасники ринку державних цінних паперів

Операції для інвесторів і умови їх проведення

Глава 23 БАНК НА РИНКУ ВАЛЮТНИХ ОПЕРАЦІЙ

23.1. Валютні операції банку: базові поняття

Валюта і валютний ринок

Законодавча і нормативна база

Валютне регулювання і валютний контроль

23.2. Банк Росії як організатор валютного ринку

Загальні положення

23.3. Основні валютні операції російських банків

Нові умови проведення валютних операцій

Розділ III ТЕХНОЛОГІЇ РОБОТИ ЗАБЕЗПЕЧУЮТЬ СЛУЖБ БАНКУ

Глава 24 ОБЛІК І ЗВІТНІСТЬ БАНКУ. ОРГАНІЗАЦІЯ РОБОТИ БУХГАЛТЕРСЬКІЙ СЛУЖБИ БАНКУ

24.1. Облік і звітність банку: вихідні положення

Вступні зауваження

Правова база бухгалтерського обліку в російських банках

Принципи обліку в банках та питання їх реалізації

Базові принципи побудови плану рахунків

24.2. Уніфікація обліку та звітності банків: проблеми і перспективи

Міжнародні стандарти обліку і звітності

Чи потрібен перехід на МСФЗ?

Особливості російського обліку

Завдання на перехідний період

24.3. Облікова та податкова політика банку

До поняття облікової політики

Зміст та розробка облікової політики банку

Про податкову політику банку

Облікова політика банку для цілей бухгалтерського обліку

24.4. Звітність банку в сучасних умовах

Основні поняття і нормативна база

Види звітності

Річний звіт банку

Публікується звітність

Скільки потрібно звітності?

24.5. Бухгалтерська служба банку: структура, функції, планування та організація роботи

Глава 5 Лютого ТЕХНОЛОГІЇ УПРАВЛІННЯ КАДРАМИ БАНКУ

25.1. Планування потреби банку в персоналі та способи її задоволення

Кадрове планування в банку: основні положення

Планування робочих місць

Планування кількісного та якісного складу персоналу

Планування джерел і способів комплектування штату співробітників банку

Оптимальне планування використання персоналу банку

25.2. Інноваційний потенціал персоналу банку та методи його розвитку

Вихідні положення

Первинне розвиток персоналу

Базове розвиток персоналу і його методи

Робота з кадровим резервом

Кадрова служба і ефективність діяльності банку

СПИСОК

Монографії та підручники

Статті

Банківська справа: