|
Такі джерела поділяються на первинні та вторинні (додаткові). Первинний джерело - це дохід позичальника (для юридичних осіб - виручка від реалізації їх продукції в готівковій та / або безготівковій формах, для фізичних осіб - заробітна плата та / або інші доходи). Вторинними джерелами вважаються виручка від реалізації заставленого майна, кошти, обіцяні гарантом або поручителем угоди, страховою організацією.
Порядок використання банком первинних і додаткових джерел погашення кредитів різний. Погашення кредиту за рахунок доходів позичальника регулюється кредитним договором, строковим зобов'язанням або дорученням на перерахування відповідних коштів. При цьому кредит погашається в день настання терміну платежу або в інший визначений період (за наявності коштів на розрахунковому рахунку клієнта). При погашенні кредиту готівкою клієнт у відповідні терміни вносить гроші в касу банку. Таким чином, в даному випадку має місце добровільна форма виконання клієнтом платіжних зобов'язань перед банком відповідно до умов кредитного договору.
Виручка (дохід) виявляється реальної гарантією повернення кредиту лише в тому випадку, коли позичальник - фінансово стійкий і готовий до чесної співпраці з банком клієнт (першокласний позичальник). У цьому випадку, означає, що ризику неповернення кредиту практично немає, юридичне закріплення в кредитному договорі погашення кредиту за рахунок виручки, надходить на користь клієнта, є з точки зору банку цілком достатнім.
Однак далеко не всі позичальники першокласні і кредитування часто виразно пов'язано з великими і меншими ризиками. У цьому випадку існує необхідність мати додаткові гарантії повернення кредитів, а отже - звернення до вторинним джерелом забезпечення їх повернення. Погашення кредиту за рахунок вторинних джерел означає включення банком в дію примусової форми стягнення належних йому грошей.
Механізм використання додаткових джерел також має правове забезпечення, однак воно вимагає від банку особливих зусиль і чималого часу. Тому при вирішенні питання про можливість видачі кредиту основну увагу слід відводити первинному джерелу - доходу. Якщо виникає сумнів у реальності використання доходу в якості основного джерела погашення кредиту, то від видачі кредиту краще утриматися, оскільки вторинні джерела лише підкріплюють первинний, але не замінюють його.
|