| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
9.3. ОЦІНКА КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ ДРІБНИХ ПІДПРИЄМСТВ | ||
|
Проте використання банком фінансових коефіцієнтів і методу аналізу грошового потоку утруднено через стану обліку і звітності у цих клієнтів банку. У зарубіжних і російських підприємств малого бізнесу, як правило, немає ліцензованого бухгалтера. Крім того, витрати на аудиторську перевірку для цих клієнтів банку недоступні, Тому відсутня аудиторське підтвердження звіту позичальника. У зв'язку з цими причинами оцінка кредитоспроможності клієнта грунтується не на його фінансовій звітності, а на особистому знанні працівником банку бізнесу даного клієнта. Останнє передбачає постійні контакти з клієнтом: особисте інтерв'ю з клієнтом, регулярне відвідування його підприємства. У ході особистого інтерв'ю з керівником дрібного підприємства з'ясовуються мета позички, джерело і термін повернення боргу. Клієнт повинен довести, що кредитуються запаси до певного терміну знизяться, а кредитуються витрати будуть списані на собівартість реалізованої продукції. Для частого відвідування підприємства банк кредитує тільки довколишні фірми. Форма особистого фінансового звіту містить відомості про активи та пасиви фізичної особи. При цьому виділяються закладені активи і забезпечені пасиви. До активів належать готівкові грошові кошти, акції та облігації, дебіторська заборгованість родичів, друзів та інших осіб, нерухоме майно, викупна вартість страхування життя та ін Пасиви складаються з боргів банкам, родичам та іншим особам, заборгованості по рахунках і податків, вартості заставленого майна , платежів за контрактами, кредитів, використаних для страхових платежів та ін Для більш детального аналізу дається розшифровка окремих видів активів і пасивів фізичної особи. Оцінка ділового ризику. Спостереження за роботою клієнта. Особисті співбесіди банкіра з власником підприємства. Оцінка особистого фінансового становища власника. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||