Головна
Головна → 
Фінанси → 
Банківська справа → 
« Попередня Наступна »
Під редакцією Тавасіева. БАНКІВСЬКА СПРАВА УПРАВЛІННЯ ТА ТЕХНОЛОГІЇ, 2005 - перейти до змісту підручника

Прийом готівки від клієнтів

Відповідно до Положення № 14 будь-які організації, підприємства, установи на договірних умовах зберігають свої вільні гроші в банках на відповідних рахунках. Ця вимога поширюється як на безготівкові, так і на готівкові гроші, що надійшли до кас підприємств, організацій, установ (крім суми ліміту готівки, яку вони мають право тримати в своїх касах). Юридичні особи можуть вносити готівкові гроші тільки на свої розрахункові (поточні) рахунки. Це означає, що банк зобов'язаний р повинен бути готовий прийняти всю готівку, яку клієнт повинен або хоче внести на свій рахунок у банку. Мається на увазі, зокрема, що для касового обслуговування клієнтів, а також для виконання операцій з готівкою та іншими цінностями банк в займаному ним будинку повинен створити касовий вузол, обладнаний належним чином (див. додаток 1 «Вимоги до приміщень кредитних організацій для здійснення операцій з цінностями та програмно-технічних комплексів »до Положення ЦБ« Про порядок ведення касових операцій в кредитних організаціях на території РФ »від 9 жовтня 2002 р. № 199-П).
Готівку клієнти - юридичні особи (або їх відокремлені підрозділи) здають в каси банків або безпосередньо, або за допомогою посередників, у ролі яких можуть виступати або підприємства поштового зв'язку, або інкасаторські служби самих банків (якщо такі є), або спеціалізовані інкасаторські служби.
Інкасація грошової виручки клієнтів (особливо торговельних організацій) та інших цінностей може бути привабливим самостійним напрямком діяльності банку. Банк, що зацікавився цим бізнесом, повинен для себе вирішити, який організаційний варіант в його конкретних обставин переважніше: чи створювати у складі банку інкасаторське підрозділ або заснувати спеціалізовану інкасаторську фірму в якості своєї дочірньої НКО.
Банк за погодженням з керівниками клієнтів - юридичних осіб встановлює для кожного з них порядок і терміни здачі готівки виходячи з необхід-мости прискорення оборотності грошей і своєчасного надходження їх до кас. Зазначені терміни повинні складати, як правило, не більше доби з моменту посту-ння грошей в каси клієнтів.
Каса банку може прийняти від клієнта готівку і в якості комісійної плати за деякі свої послуги (наприклад, за видачу чекової книжки, за окремі касові операції з готівкою).
Банк не має права приймати в свою касу від юридичних осіб готівку для зарахування їх на рахунки третіх осіб.
Від клієнтів - фізичних осіб готівкові приймаються за прибутковими ордерами у внески, а також при поверненні ними отриманих раніше кредитів (якщо фізична особа не скористається для цього безготівковим перерахуванням коштів), продажу їм цінних паперів, по извещениям і квитанціями - на сплату податків, страхових та інших зборів, комунальних платежів.
Готівкові можуть бути прийняті також від будь-якої особи, що не має рахунку в даному банку, бажаючого в безготівковому порядку перевести гроші на користь юридичної особи в цей же або в інший банк (див. документ Банку Росії оперативного характеру - «Про переказ коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків» від 23 листопада 1998 р. № 327-Т). Такі грошові перекази вправі приймати і додаткові офіси банків (філій банків).
Також без відкриття банківського рахунку в російському уповноваженому банку фі-зіческое особа - резидент може перевести з РФ рублі або валюту в закордонні банки в сумі, що не перевищує в еквіваленті 5000 дол США протягом одного операційного дня (див. Вказівка ЦБ від 30 березня 2004 р. № 1412-У).
Як уже зазначено, юридичні особи зобов'язані здавати в банки все готівку понад встановлених лімітів залишку готівки в касах; понад зазначені лімітів вони можуть зберігати у своїх касах готівку лише для видачі у встановлені строки заробітної плати, виплат соціального характеру і стипендій, але не більше трьох робочих днів (в районах Крайньої Півночі і прирівняних до них місцевостях - до п'яти днів), включаючи день отримання грошей в банку. Після закінчення зазначеного терміну не використані за призначенням суми готівки здаються в банк.
Юридичні особи за погодженням з обслуговуючими їх банками можуть рас-ходовать надходить до їх кас грошову виручку на цілі, передбачені у федеральних законах та інших правових актах, включаючи нормативні акти ЦБ.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
© 2015-2022  econ.awardspace.biz