| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
ВИСНОВОК | ||
|
У ході розгляду різних концепцій якості була обрана інформаційна парадигма якості активів, в рамках якої якість визначається як інформація про ті властивості і параметрах, які забезпечують успішне виконання їх функцій у складі банку, і без яких неможливе досягнення банком своїх цілей. Вперше запропоновано розглядати якість активів у зв'язку з цілями банківської системи і вимогами, що пред'являються до неї. Встановлено, що ключовою вимогою до банківської системи є її надійність або стійкість. Стійкість банків - це не тільки атрибут сучасної політики їх виживання, а й стратегія розвитку кредитних установ. Банкрутство одного великого банку, не кажучи вже про підрив всієї банківської системи, має глибокі наслідки для економіки країни або групи країн в цілому. Будучи центром опосередкування економічних відносин усіх господарюючих суб'єктів, банківська система володіє величезним резонуючим потенціалом, здатним "підірвати" соціально-економічну ситуацію. Тому головна вимога до банківської системи - це забезпечення її стійкості. Головним фактором банківської стійкості є якість активів. Наукове управління якістю активів неможливо без попереднього розгляду економічної категорії "якості активів комерційного банку". У результаті використання діалектичного методу дослідження з розглядом еволюції поняття "якість" було вироблено таке визначення якості активів. Якість банківських активів - інформація про ті властивості і параметрах активів, які забезпечують сталий функціонування банку як системи, що дозволяє йому успішно розвиватися, адаптуватися до ринкового середовища і виконувати свої функції в економіці країни. При цьому було розглянуто співвідношення понять банківської стійкості і надійності як головних вимог до банківської системи і встановлено, що поняття "стійкості" є більш фундаментальним зважаючи свого довгострокового динамічного характеру, який передбачає здатність банку адаптуватися до змін і розвиватися , залишаючись при цьому надійним. Вивчення історії розвитку банківської справи в рамках генетичної парадигми якості активів дозволило виявити наступні закономірності. Як показало розгляд найбільш популярних теорій управління стійкістю, в основі більшості методів підтримки банківської надійності лежить управління структурою активів за ступенем ліквідності і ризикованості. Оскільки вишерассмотренние показники якості активів є якісними величинами, то з метою забезпечення придатності математичних методик управління та конкретизації поняття "якість" були розглянуті показники якості активів, що мають кількісну оцінку у зв'язку зі стійкістю банку. Такими показниками є ліквідність і достатність капіталу. Показано, що рівень достатності капіталу залежить в першу чергу від структури активів за ступенем ризику. Проведене дослідження поняття банківської ліквідності виявило, що в сучасній економічній теорії вироблена єдина основа поняття банківської ліквідності, проте з суттєвими розбіжностями по ряду приватних моментів. Аналіз найбільш поширених визначень ліквідності показує, що ліквідність розглядається як здатність вчасно розплатитися за своїми зобов'язаннями. При цьому різні дослідники по-своєму визначають обсяг зобов'язань і джерела їх погашення. У процесі дослідження вперше сформульовано вузьке і широке визначення ліквідності. Ліквідність у широкому сенсі (ліквідність банку) - відрізняється від ліквідності балансу більш широким обсягом зобов'язань та джерел їх погашення. З практичної точки зору дане розмежування понять ліквідності банку і ліквідності балансу є дуже актуальним при побудові моделі управління якістю активів. Доведено, що ліквідність балансу, як основа його платоспроможності, повинна обов'язково бути присутнім в моделі оптимізації якості активів як обмеження. Ліквідність банку, що характеризує його здатність не просто розплачуватися за борговими зобов'язаннями, але і нормально виконувати свої функції, є однією з цільових функцій, які слід оптимізувати. При цьому у разі незначної різниці між ліквідністю банку і балансу (наприклад, у випадку малої розвиненості ринку МБК і обмеженого обсягу надійних кредитних заявок) можлива заміна показника ліквідності банку ліквідністю балансу, як більш легко кількісно визначеним показником. В іншому випадку рекомендується проводити розрахунок безпосередньо показника ліквідності банку, з урахуванням обсягу платоспроможного і надійного попиту на кредити (і, відповідно, обсягу прогнозованих фінансових зобов'язань) і можливого обсягу запозичення коштів для виконання зобов'язань із зовнішніх джерел. Встановлено, що ліквідність балансу залежить в основному від структури активів за ступенем ліквідності і відповідності активів і пасивів за термінами, а ліквідність банку, крім того, від ризикованості та прибутковості активів. Таким чином, в роботі сформульована цілісна діалектична концепція категорії якості активів комерційного банку в її взаємозв'язку з категоріями стійкості банку - ліквідністю і достатністю капіталу. Результати, отримані в ході цього дослідження, дозволяють побудувати практичну модель управління якістю активів комерційного банку на основі математичних оптимізаційних методів. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||