| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
10.3. ОБ'ЄКТИ КРЕДИТУВАННЯ | ||
|
'У вітчизняній літературі допускалося протиставлення понять об'єкта і виду кредиту. Вважалося, що для характеристики роду кредитної угоди досить поняття об'єкта кредитування. Тим часом, ці поняття не виключають, а доповнюють один одного. Якщо вид кредиту - це сама кредитна ставлення, його певний клас, як зазначалося, елемент класифікації, то об'єкт є елементом кредитного відносини як поняття, адресований до предмета, з приводу якого полягає кредитна угода. Кошти в розрахунках. У торгівлі типовим об'єктом кредитування виступають товари, що знаходяться в товарообігу. У сільськогосподарських підприємств банки кредитують витрати рослинництва і тваринництва, мінеральні добрива, пальне і ін Довгострокові позики спрямовуються на кредитування таких об'єктів як: реконструкція, технічне переозброєння, розширення виробничих об'єктів; придбання техніки, обладнання та транспортних засобів; організація випуску нової продукції; будівництво об'єктів невиробничого призначення і т.д. Об'єкт банківського кредитування може бути приватним або сукупним. Приватним він стає в тому випадку, якщо те, "під що" видається кредит, відокремлюються, відділяється від інших позик. Наприклад, банк може кредитувати у свого клієнта окремо потреби, пов'язані тільки з накопиченням тари, сировини або готової продукції. Бувають випадки, коли в загальному складі кредитів виділяються позики, що надаються не взагалі під запаси сировини, а у зв'язку з накопиченням якоїсь певної його різновиди. Пряма протилежність приватному об'єкту - сукупний об'єкт, коли кредит видається під безліч об'єктів, що не відокремлених один від одного, а об'єднаних в один (загальний, сукупний) об'єкт. Позика, однак, може видаватися необов'язково на формування матеріального об'єкта, у позичальника взагалі може не бути того, під що в натурально-речовому вигляді можна отримати позику. У цьому випадку об'єктом виступає потреба позичальника в додаткових ресурсах. У широкому сенсі об'єкт тому виражає не тільки перед-мет в його матеріальному, відчутному стані, а й матеріальний процес загалом, який викликає потребу в позиці і заради забезпечення безперервності і прискорення якого полягає кредитна угода. У даному випадку об'єктом кредитування, наприклад, може бути тимчасовий розрив у платіжному обороті, коли власних коштів і надходить виручки (доходів) підприємства виявляється недостатньо для здійснення поточних або майбутніх платежів. Як правило, причини такого розриву носять об'єктивний характер, пов'язані з сезонністю виробництва, постачання і збуту продукції, поточними тимчасовими потребами в платежах. В окремих випадках загальна потреба в позиці може бути пов'язана і з суб'єктивними факторами, що виражають недоліки в діяльності позичальників. В умовах спаду виробництва наявність подібних позик виявляється більш помітним явищем. Для банку-кредитора подібні позички, природно, викликають більший ризик, найчастіше вони переходять в розряд важких (проблемних) кредитів, тривалий час неповернутих в банк, серйозно погіршують його кредитний портфель, викликають необхідність посилення аналізу кредитоспроможності позичальника. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||