Головна
Головна → 
Фінанси → 
Банківська справа → 
« Попередня Наступна »
під редакцією Г.Г. Коробової. БАНКІВСЬКА СПРАВА (підручник), 2006 - перейти до змісту підручника

11.1. Короткострокові кредити

Найбільш поширеними в сучасних російських умовах є короткострокові цільові кредити. По термінах вони не перевищують одного року, носять разовий характер і обслуговують конкретні господарські угоди. За цільовим призначенням можна виділити кредити на виробничі цілі, кредити на торгово-по-посередницькі операції, кредити на тимчасові потреби. Позичальниками цільових кредитів можуть бути організації, що не мають розрахункових рахунків у банку-кредиторі, однак, оскільки ризики банку в даному випадку значно зростають, банки воліють кредитувати своїх клієнтів.
Позики на виробничі цілі пов'язані з отриманням позичальниками кредитів для фінансування закупівель сировини, складування готової продукції і здійсненням виробничих витрат. Якщо позика пов'язана з накопиченням виробничих запасів, банк може надати позичальнику кредит в певному розмірі від суми поточних товарно-матеріальних запасів, наприклад 35% від суми товарів на складі. У даному випадку повернення кредиту проводиться по мірі продажу то варно-матеріальних запасів. Для отримання кредиту клієнт надає в банк:
заявку, в якій повідомляє основні дані про себе і про свою виробничої діяльності;
відомості про фінансову діяльність: копії балансів (форма № 1) і звіту про прибутки і збитки (форма № 2);
техніко-економічне обгрунтування, яке підтверджує ефективність планованої угоди. В обгрунтуванні повинні міститися розрахунки потреби в кредиті (наприклад, кількість, ціна, сума придбаних цінностей) та джерела його погашення.
На підставі наданих документів та додаткової інформації, отриманої від клієнта, кредитний експерт проводить аналіз фінансового стану клієнта, робить висновки про його поточний стан і прогнозує його кредитоспроможність в майбутньому. При позитивному вирішенні питання про кредитування позичальникові відкривається позичковий рахунок. Кредит може бути виданий з простого позичкового рахунку шляхом оплзти розрахункових документів або шляхом зарахування позичкових коштів на розрахунковий рахунок клієнта. Обумовлена сума кредиту може бути видана клієнту одноразово або за певним графіком. У тому випадку, якщо кредит видається шляхом зарахування на розрахунковий рахунок, банку необхідно велику увагу приділити контролю за цільовим використанням кредиту. З цією метою банк може зажадати від клієнта документи, що підтверджують оплату відповідних видів сировини і товарів.
В даний час при видачі подібних кредитів банки в якості форми забезпечення повернення кредиту найчастіше використовують заставу товарно-матеріальних цінностей (ТМЦ) і з певною періодичністю здійснюють перевірку збереження та повноти закладених цінностей. Подібні кредити можуть бути пролонговані за умови, що позичальник виплатив значну частину позики до моменту її пролонгації. Погашення кредиту, як правило, відбувається шляхом списання коштів з розрахункового рахунку позичальника. Якщо рахунок позичальника знаходиться в іншому банку, то кредит погашається на підставі платіжного доручення на безспірне списання коштів з цього рахунку.
Кредити на торгово-посередницькі операції також носять короткостроковий характер і найчастіше за все пов'язані з виникненням дебіторської заборгованості клієнта. Кредитування позичальника в даному випадку проводиться за схемою, аналогічною кредитуванню на виробничі цілі, В якості позичальників виступають оптові і роздрібні підприємства. Особливість даної угоди полягає в тому, що крім перерахованих вище документів позичальник надає в банк договір на поставку продукції. Банк аналізує надані документи і в позитивному випадку кредитує клієнта шляхом відкриття йому простого позичкового рахунку або кредитної лінії. Умови кредитування, порядок погашення кредиту, нарахування та сплати відсотків обумовлюються у кредитному договорі.
Кредити на тимчасові потреби надаються на виплату заробітної плати та платежі до бюджету, тобто служать для задоволення короткострокової потреби клієнта в коштах. Кредит на виплату заробітної плати надається господарюючим суб'єктам при тимчасовій нестачі у них коштів на розрахунковому рахунку.
Для отримання кредиту позичальник представляє в банк заяву про видачу позики і графік погашення кредиту. Перед видачею кредиту на заробітну плату установа банку в оперативному порядку розглядає фінансовий стан підприємства, з'ясовує причини відсутності на рахунку клієнта коштів для виплати заробітної плати та перспективи погашення кредиту.
При видачі позички на заробітну плату термін кредиту, як правило, коливається від 30 до 90 днів. Сума позики спрямовується на оплату грошового чека, виписаного для отримання заробітної плати, і оплату платіжних доручень на перерахування до бюджету прибуткового та єдиного соціального податків. Погашення кредитів здійснюється шляхом списання коштів з розрахункового рахунку позичальника на підставі строкового зобов'язання або платіжного доручення. Процентна ставка по даному виду кредиту може бути вище, ніж по аналогічних короткострокових кредитах. Кредит на тимчасові потреби видається без забезпечення у тому випадку, якщо клієнт є першокласним. В окремих випадках банк може вимагати від клієнта застави майна, гарантійне зобов'язання або інше забезпечення.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
© 2015-2022  econ.awardspace.biz