| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
21.1. Сутність і класифікація банківських ризиків | ||
|
Питання про ризик в економіці дуже важливий, оскільки з ним тісно пов'язаний процес прийняття рішень в умовах інформаційної неоп-визначеності. Розібратися в тому, що таке ризик, дуже важливо. Практи-но досвід свідчить, що той, хто вміє ризикувати, - надаючи-ється у великому виграші. Тому люди, що володіють здатністю до ризику, але підкоряються при цьому необхідною регламентацію-ям, - важливе надбання економічного співтовариства, цінний ресурс сталого розвитку сучасної національної економіки. Поняття банківського ризику з'явилося в російській економічній літературі лише в останні роки у зв'язку з орієнтацією на розвиток ринкових відносин у нашій державі. Термін «ризик» у тлумачних словниках російської мови визначається як «можлива небезпека, дія навмання в надії на щасливий результат», а також «ризикувати - приймати на себе всю відповідальність, всі наслідки чого-небудь» , тобто в основі ризику лежить невпевненість у майбутньому. Традиційно виділяються два визначення ризику. Перше базується на причинах ризику та їх невизначеності (наприклад: я не знаю, як буде змінюватися відсоток). Друге визначення ризику грунтується на самому впливі на ризик. Звідси ризик - це негативні відхилення від поставленої мети (наприклад: чекаю, що кредит буде повернений, а його не повертають). Етимологія терміна «ризик» походить від латинського гезкіт, що означає ризик на море, небезпека або те, що руйнує. У відповідності зі здоровим глуздом ризик - це щось таке, чого необхідно уникати. В економічному сенсі ризик вимагає певної компенсації, тому в науковій літературі термін «ризик» трактується в співвідношенні ризик - доход чи ризик - прибуток. Питання про визначення банківського ризику є дискусійним, Деякі автори не згодні з визначенням банківського ризику як можливих збитків банку і визначають ризик як ситуацію прийняття рішення, що характеризується невизначеністю інформації. Звідси банківський ризик - ситуація, породжена невизначеністю інформації, використовуваної банком для управління та прийняття рішень. Причини ризику - найрізноманітніші: економічні кризи, зростання зовнішньої заборгованості, фінансові інновації, інфляційні процеси, зростання витрат банку та ін Класичне вчення про банківську систему виходить з існування трьох провідних критеріїв, які слід враховувати банкам: ліквідність, рентабельність і безпеку. У практичній банківської діяльності передбачається або однакова значущість цілей, або максимізація прибутку при підтримці ліквідності та облік безпеки. Як свідчить зарубіжна практика, змістовна сторона ризику, способи його встановлення постійно піддаються модифікації. На це впливає ряд причин, серед яких можна виділити наступні групи: Зміна структури ринку: Загострення конкуренції. Універсалізація банків. Експансія відділень. Вирівнювання структури клієнтів. Коливання величини відсотків, обумовлені зовнішніми факторами: кон'юнктурної, грошовою політикою, посиленням небанківської конкуренції. Підвищені вимоги клієнтів, що знаходить вираз у зростаючій чутливості цін і більш диференційованому попиті на банківські послуги. Зростання банківських витрат. Підвищення значення і кількісний ріст типових банківських ризиків, які завжди мають місце (кредитний ризик, процентний ризик та ін.) Банківські ризики охоплюють всі сторони діяльності банків. Класифікаційна структура банківських ризиків базується на концептуальній основі економічного ризику. Існують різні підходи до класифікації банківських ризиків. По одному з них важливими елементами, що дозволяють дати економічну класифікацію банківських ризиків, є: ТЦП і вид комерційного банку; сфера впливу і виникнення банківського ризику; склад клієнтів банку; метод розрахунку ризику; ступінь банківського ризику; розподіл ризику в часі; характер урахування ризику; можливість регулювання банківського ризику; методи такого регулювання. Інший підхід до вивчення структури ризиків банківських установ заснований на підрозділі банківських ризиків на економічні та політичні. У свою чергу, і політичні, і економічні ризики можуть бути зовнішніми і внутрішніми. До зовнішніх відносяться ризики, безпосередньо не пов'язані з діяльністю банку. На рівень зовнішніх ризиків впливає дуже велика кількість чинників - політичні, економічні, демографічні, соціальні, географічні та ін До внутрішніх відносяться ризики, обумовлені діяльністю самого банку, його клієнтів (позичальників) або його конкретних контрагентів. Традиційна структура банківських ризиків передбачає виділення зовнішніх і внутрішніх ризиків. Зовнішні ризики поділяються на дві групи: 1 група - ризики ліквідності; II група - ризики успіху. Ризики ліквідності включають: ризик пролонгації, коли вклади відгукуються до їх терміну (депозитний ризик); ризик терміну, коли кредит не повертається термін (кредитний ризик); ризик нових, непланованих кредитів; ризики по нових видах діяльності: факторингові, лізингові, ринкові та ін; інші ризики. До ризиків успіху належать: | галузевий ризик; ризик країни; процентний ризик ; валютний ризик; 'інші ризики. Як випливає з наведеної структури, основним ризиком ліквідності є кредитний ризик. Слід, однак, мати на увазі, що в останні роки банками активно проводяться інвестиційні операції з цінними паперами, а тому посилюється значення ринкового ризику. Зустрічається і інша класифікація банківських ризиків, оскільки складно провести жорстку кордон між різними видами ризиків. Як правило, багато ризики між собою взаємопов'язані, але всі вони в кінцевому рахунку впливають на баланс банку в цілому. Часто виділяється фінансовий ризик. Причому його вміст у різних структурних класифікаціях неоднаково. В одних випадках у фінансовий ризик включають кредитний ризик і ризик ліквідності; »інших - додатково процентний ризик і ризик структури капіталу. В якості самостійного розглядається проектний банківський ризик. Це складний ризик, що складається, в свою чергу, з трьох видів ризику: окремо стоїть ризик, тобто ризик, виключно пов'язаний з самим проектом, незалежно від позичальника; внутрішньофірмовий ризик; ринковий або портфельний ризик, що характеризує, наскільки конкретний проект підходить загальному банківському кредитному портфелю, допомагає Чи він диверсифікувати банківські кредити або збільшує їх концентрацію на певній галузі, категорії термінів платежів і т.д. В американській практиці виділяються наступні типи ризиків: ризики балансового звіту (фінансові ризики): кредитний ризик, ризик ліквідності, процентний ризик, ризик структури капіталу (ризик левеража) ; зовнішні ризики: макроекономічні ризики, конкурентні ризики, законодавчі (правові) ризики. У наведеній класифікації зовнішні ризики розуміються більш широко, ніж в розглянутій вище; в ній, зокрема, виділяються законодавчі ризики. Крім того, зовнішні ризики не ув'язуються з поточною діяльністю банку і його фінансовими ризиками. Однак у всіх класифікаціях основні види банківських ризиків представлені незалежно від їх угруповань. Внутрішні ризики зумовлені техніко-організаційної сферою діяльності банків та їх організаційною структурою. Ці ризики не пов'язані з чисто грошовими факторами і мають персональне, веще-ного-технічне та організаційне значення. Виділяють три види внутрішніх ризиків: ризики персонального виду (ризики співробітників), тобто кадрові ризики. Розрізняються кількісні та якісні ризики персонального виду. Під кількісними розуміються всі ризики, пов'язані з пошуком і включенням співробітників в роботу. Якісні ризики пов'язані з професійним рівнем і рисами характеру; ризики матеріально-технічного виду, пов'язані з матеріально-технічною базою банків, її рівнем; структурно-процесуальні ризики представлені взаємодією ризиків першого і другого виду. Серед них виділяються особливі ризики: ризик, який пов'язаний із застосуванням машин в банківській діяльності. Клієнти віддають перевагу «живий контакт», а не преімуше-середньо машинний. Щоб не втратити клієнтів, потрібно визначити межу застосування технічних засобів. Повинен бути знайдений оптимум між індивідуальним обслуговуванням клієнтів і раціоналізацією банківської діяльності; ризик, пов'язаний з психологічною підготовкою кадрів, їх компетентністю; організаційний ризик. Щоб уникнути цього ризику, необхідні вміле розподіл відповідальності банківських кадрів, їх правильна розстановка. Кожен чітко повинен знати свої обов'язки і нести за них відповідальність, в тому числі і матеріальну. Тому потрібні сучасні організаційні банківські структури і розуміння всіма працівниками банку його політики. Незважаючи на те що банки в своїй діяльності стикаються з численними ризиками, причини банківського краху зазвичай викликаються такими обставинами: серйозними помилками, допущеними керівництвом банку при проведенні процентної політики; серйозними помилками при формуванні кредитного портфеля; недосконалістю організаційної структури; - кадровими ризиками. Аналіз наведених вище класифікацій банківських ризиків дозволяє виділити базові критерії, що лежать в основі класифікаційної структури банківських ризиків. Такими критеріями є: сфера виникнення ризиків (внутрішні, зовнішні), склад клієнтів банку (форма власності, галузь економіки, обсяг власного капіталу), вид банківських операцій (кредитні, ва-лютні, депозитні і т.д.). Наведені класифікації банківських ризиків дозволяють визначити дійсне місце окремого ризику у складі загальнобанківських ризиків і його підпорядкованість у цій системі. Необхідність класифікації банківських ризиків полягає у виборі відповідного методу аналізу того чи іншого ризику, оцінки його рівня і ступеня впливу на діяльність банку в цілому. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||