| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
4.2.5. Достатність власного капіталу банку | ||
|
Будь-який комерційний банк, який орієнтується на певне коло клієнтів і обсяг наданих ним послуг, повинен мати власний капітал такої величини, щоб бути в змозі задовольняти всі обгрунтовані потреби своїх клієнтів у позикових коштах і своєчасно виконувати всі взяті на себе зобов'язання, не порушуючи при цьому встановлених нормативів і не піддаючи себе підвищеному ризику. Прийнятий у російській банківській практиці для контролю за підтриманням комерційними банками власного капіталу на достатньому для відшкодування втрат в критичних ситуаціях метод розрахунку нормативу достатності банківського капіталу багато в чому відповідає міжнародним стандартам. Відповідно до інструкції Банку Росії № 110-І «Про обов'язкових нормативах банків» в основу методики визначення достатньої величини власного капіталу банку покладено принцип зважування активів на ризик. Це означає, що при розрахунку нормативу достатності капіталу банку його активи групуються залежно від ступеня ризику вкладень та можливої втрати частини їх вартості. Зважування активів за ступенем ризику провадиться шляхом множення залишку коштів на відповідному балансовому рахунку або їх частини на коефіцієнт ризику. Активи російських банків поділяються на п'ять груп з ваговими коефіцієнтами 0-2, 10, 20, 50 і 100%. Нульовий ризик присвоюється засобам на корреспон-дентскій і депозитному рахунках в Банку Росії, обов'язкових резервах, перерахованим в Банк Росії, коштами банків, депонованим для розрахунків чеками, засобам на накопичувальних рахунках при випуску акцій, вкладенням в облігації Банку Росії, не обтяженим зобов'язаннями, і інших засобів. Навпаки, найбільш високий ступінь ризику (50-100%) Банк Росії встановив для коштів на рахунках у банках - резидентах РФ і в банках - нерезидентах країн, що не входять в число групи розвинених країн, для цінних паперів для перепродажу та інших активів. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||