| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
1.2. Економічний зміст стійкості комерційного банку | ||
|
практичною проблемою. У сучасній економічній літературі, як вітчизняної, так і зарубіжної, немає єдиної думки щодо змісту категорії «стійкість комерційного банку». Це можна пояснити тим, що вона має комплексний характер, що відображає не тільки внутрішні, а й зовнішні фактори банківської діяльності. У наукових публікаціях з економічної та фінансової проблематики категорію стійкості часто ототожнюють з надійністю, стабільністю і рівновагою. Проте потрібні концептуальні уточнення в розумінні даних категорій. Стійкість комерційного банку первинною по відношенню до поняття «надійність банку». Стійким може бути тільки надійний банк. А надійний ж - це не завжди стійкий банк. Надійність банку - це здатність банку до виконання взятих на себе зобов'язань. Комерційний банк, будучи надійним, приміром, може виконати свої зобов'язання перед клієнтом, але це буде йти врозріз з його стійкістю, викликати скорочення прибутку і навіть привести до збитків. Термін «надійність» частіше вживається в російській практиці для порівняльної характеристики діяльності комерційних банків, заснованої на даних публікується звітності, що дозволяє побудувати рейтинги надійності банків. Слід зазначити, що поняття «надійність» відображає, перш за все, погляд на комерційний банк з боку його клієнтури. Тобто «стійкість банку» - це більш фундаментальне поняття ніж «надійність». Тому багато авторів все-таки частіше апелюють до терміна «стійкість». Термін «стабільність» застосовується у вітчизняній правовій та економічній літературі, як правило, по відношенню до банківської системи в цілому, коли мова йде про правове забезпечення сталого функціонування банківської системи та її рівнів (Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) », ст. 56). З економічної точки зору поняття стійкості банку слід розглядати в значенні його стійкої рівноваги. У цій якості воно найчастіше використовується. При цьому деякі автори проводять відмінність між поняттями «стійкість», «рівновага» і «стабільність». Так, А. Юданов в монографії «Секрети фінансової стійкості міжнародних монополій» під рівновагою розуміє співмірність факторів ринку, під стабільністю співмірність факторів, сохраняющуюся протягом часу, а під стійкістю - стан макро-і мікросистеми, близьке (що має схильність) до стагнації. Що ж все-таки розуміють під стійкістю комерційного банку? Перш ніж дати визначення даної категорії, звернемося до термінологічної стороні питання, а також до інших наук, де стійкість є об'єктом вивчення протягом багатьох років. Так, Володимир Даль визначає, що слово «стійкість» походить від слова «устоювати, встояти противо кого, чого, - стояти твердо, вистояти, успішно противитися силі, витримати, не поступитися ... Стійкий, стійкий, міцний, твердий, що не хиткий ». Тобто, іншими словами, стійкість - це стійкість, постійність, не схильність до ризику втрат і збитків. Вона характеризує здатність забезпечувати «міцність», «фортеця». Саме з цієї позиції розглядає стійкість банку Новикова В. В., визначаючи її «як якісний стан і як стан діалектичного рівноваги, при якому реалізується досягнення і зміцнення міцності, сталості та довіри, як схильність до руйнування ...» '. Дослідження проблеми стійкості придбало особливо важливе значення в умовах бурхливого розвитку науково-технічного прогресу. Дана категорія стала активно використовуватися в різних галузях науки і техніки, пов'язаних з вивченням складних динамічних систем (наприклад, споруд, транспортних засобів). При цьому під стійкістю споруди розуміли здатність споруди протистояти зусиллям, які прагнуть вивести його з вихідного стану статистичного або динамічного рівноваги, а під стійкістю транспортних машин - здатність машин протистояти зовнішнім силам, які прагнуть відхилити їх від заданого напрямку руху. Завдання про стійкість руху має в сучасній техніці велике значення (двигун повинен стійко утримувати заданий режим роботи, літак, ракета, корабель повинні стійко зберігати заданий напрямок руху тощо). Окремим випадком завдання про стійкість руху є питання про стійкість положення рівноваги. Визначенню стійкості присвячено багато наукових розробок, в тому числі в галузі математики, фізики та хімії. В даному випадку проблема стійкості виникає при вивченні обуреного руху деякої точки в просторі, тобто коли ззовні діють обурення рівноважного стану системи. Особливу увагу стійкості приділялася в економічній теорії. Тут «стійкість» використовувалася як одне з понять економічної рівноваги. Різні соціально-економічні школи визначали свої концепції макроекономічної рівноваги. Найбільш відомими концепціями є наступні: «Економічна таблиця» відтворення на прикладі економіки Франції 18 століття Ф. Кене; схеми простого і розширеного суспільного виробництва та обігу К. Маркса; модель загальної економічної рівноваги в умовах дії закону вільної конкуренції Л. Вальраса; модель короткострокового економічного рівноваги Д. Кейнса; модель рівноважної розширюється економіки Дж. Неймана. Вітчизняні автори-економісти радянського періоду розглядали проблеми рівноваги в основному у зв'язку з проблемами народногосподарського планування. Тут можна виділити наступні роботи: А. В. Бачуріна «Ринок в СРСР. Становлення, регулювання »(1991р.), В.А. Волконського «Модель оптимального планування взаємозв'язку економічних показників» (1967г.), В.Л. Макарова, А.М. Рубинова «Математична теорія економічних показників» (1973р.), Є.Д. Сорокіна «Саморегулювання в економіці» (1990р.) та ін У 1990-і рр.. у вітчизняній літературі з'явилося багато публікацій, присвячених питанням стійкості підприємств, господарських систем. Особливо слід виділити роботу професора А.Н. Фоломьева «Стійкість підприємств в ринковому господарстві» та інші його публікації, що стосуються економічної стійкості господарської системи корпоративного рівня, в яких автор зазначає: «Як наукова категорія економічна стійкість відображає сутність особливого стану господарської системи в складній ринковому середовищі, що характеризує гарантію цілеспрямованості її руху в сьогоденні і прогнозованому майбутньому ». Теоретичні та методологічні розробки цього напрямку знайшли відображення в науковому збірнику статей вчених-економістів і аспірантів Академії державної служби при Президенті РФ «Економічна стійкість і інвестиційна активність господарських систем». В.М. Родіонова, М.А. Федотова, досліджуючи стійкість підприємства, відзначають, що дана проблема належить до числа найбільш важливих фінансових і загальноекономічних проблем. Стосовно до підприємства вони виділяють загальну, фінансову та цінову стійкість, а залежно від факторів, що впливають на стійкість, - внутрішню і зовнішню. Більш узагальнену трактування загальноекономічної стійкості фірми дає професор Б. К. Злобін. Відповідно до його концепції стійкість фірми є міра (ступінь) відповідності результатів поточної діяльності фірми її стратегічним цілям. Щодо комерційних банків, як суб'єктів ринкового господарства, цього трактування дотримується М.-Б. Аушев. Автор аналізує стійкість як динамічну категорію, яка визначається за критерієм довгострокової прибутковості. Незважаючи на деякі подібності, стійкість комерційних банків на відміну від стійкості підприємств та інших господарюючих суб'єктів має свої відмінні особливості, які проявляються в джерелах формування фінансових ресурсів, напрямку їх використання, у структурі активів і т.д . Ю.С. Масленченков вважає, що економічна стійкість комерційного банку - це стабільність його діяльності у світлі середньо - і довгостроковій перспективи. Тобто стійкість відображає стан комерційного банку в існуючій ринковому середовищі, яке забезпечує цілеспрямованість його руху в теперішньому часі і прогнозованою перспективі. Уточнює визначення стійкості комерційного банку В.Н. Жівалов: «Стійкість комерційного банку - це здатність банку в динамічних умовах ринкового середовища чітко і оперативно виконувати свої функції, користуватися довірою клієнтів, забезпечувати надійність вкладів юридичних і фізичних осіб і своїх зобов'язань по короткостроковому і довгостроковому обслуговуванню клієнтів, постійно вдосконалювати технологію і організацію внутрішньобанківської і міжбанківської діяльності, забезпечуючи, в кінцевому рахунку, необхідну ефективність результатів роботи як в інтересах своїх акціонерів, кредиторів і клієнтів, так і з метою розвитку російської економіки в цілому ». Однак необхідно відзначити деяку суперечливість даного визначення. Автор говорить практично про надійність комерційного банку, в той час як стійкість має дещо інший аспект. З нашої точки зору стійкість як економічну категорію необхідно розглядати в значенні рівноважного стану. Дослідження наукової літератури в області стійкості дозволило нам сформулювати наступне визначення стійкості комерційного банку. Отже, під економічною стійкістю комерційного банку слід розуміти здатність комерційного банку досягати рівноважного стану в існуючій економічній середовищі і утримувати даний стан протягом відносно тривалого періоду часу в умовах впливу змінюються зовнішніх і внутрішніх факторів. Нестійкий комерційний банк не повертається до стану рівноваги, з якого він з тих чи інших причин вийшов, а безперервно віддаляється від нього або здійснює біля нього неприпустимо великі коливання. безліччю факторів її визначальних. Так, А.Н. Фолом щодо підприємств виділяє ряд складових їх економічної стійкості: фінансова стійкість, якість, конкурентоспроможність продукції, конкурентоспроможність технологічних укладів, ефективність виробничої і комерційної діяльності, інноваційність господарювання, гнучкість конструкції підприємства, здатність до диверсифікації виробництва та продукції, відтворювальна комплексність. Автор відзначає також деякі ознаки, критерії та показники цих складових. Однак дана класифікація структурних складових економічної стійкості має безпосереднє відношення тільки до підприємств та до комерційних банків непридатна. Специфіка діяльності комерційних банків диктує необхідність абсолютно іншої класифікації складових стійкості. Ю.С. Масленченков виділяє наступні структурні складові загальноекономічного змісту стійкості комерційного банку: капітальна стійкість, комерційна або ринкова стійкість, функціональна стійкість, організаційно-структурна стійкість і фінансова стійкість. Приєднуючись до методологічних основ, які використані Ю.С. Масленченкова у своєму дослідженні, уточнимо економічний зміст кожної зі складових стійкості комерційного банку. Капітальна стійкість комерційного банку базується на величині власного капіталу. Величина власного капіталу банку є одним з основних джерел та факторів сталості конкурентної сили банку, визначає масштаби діяльності банку, можливості погасити збитки, достатність обсягу грошової маси для задоволення вимог про видачу вкладів. Власні ресурси банку являють собою також найважливіший страховий фонд для покриття боргів у випадку банкрутства і джерело фінансування розвитку банківських операцій. Капітал забезпечує банку резерви, достатні для адекватних дій у будь-яких непередбачених обставинах, і допомагає уникнути неплатоспроможності в процесі адаптації до умов, що змінюються. Тому банківські законодавства в країнах з ринковою економікою вимагають, щоб комерційні банки мали строго певну кількість капіталу як умова розгортання банківської діяльності. З іншого боку, і самі банки прагнуть нарощувати свій капітал як умова стратегічної стійкості в конкурентній боротьбі. Основу ринкової (комерційної) стійкості банку становить міра його встроенности в інфраструктуру ринкових відносин: ступінь і міцність зв'язків у взаєминах з державою; участь у міжбанківських відносинах; системоутворююча значимість для банківської сфери економіки в цілому, тобто наявність відносин і зв'язків, що забезпечують властивість цілісності; контроль певної частки фінансових потоків у країні; тривалість і якість відносин з кредиторами, клієнтами та вкладниками; тіснота взаємозв'язку грошового капіталу банку з реальним сектором економіки; соціальна значимість комерційного банку, тобто зосередження значної частки активів і приватних вкладів під егідою одного комерційного банку. Функціональна стійкість банку може мати два можливих варіанти: а) спеціалізація комерційного банку на обмеженому колі послуг, яка дозволяє спеціалізованому банку більш ефективно управляти вибраним асортиментом банківських продуктів; б) універсалізація комерційного банку, передумовою якої є уявлення про його стійкості виходячи з того, що більшість клієнтів воліє задовольняти весь набір своїх потреб у банківських продуктах в одному комерційному банку. Останнім часом в сучасній літературі ведеться дискусія про те, якими мають бути банки - універсальними або спеціалізованими, які з них є найбільш стійкими. Взагалі комерційний банк за своєю суттю є універсальною кредитною організацією, так як має право здійснювати будь-які, не заборонені законодавством банківські операції та операції за умови, що він готовий і зацікавлений у цьому. При цьому банк може віддавати перевагу проведенню тих чи інших операцій та угод (про це свідчить їх питома вага в загальному обсязі його операцій і операцій), що і буде відбивати його спеціалізацію в рамках в цілому універсального характеру діяльності. Комерційний банк повинен визначати перелік здійснюваних ним операцій (угод) в кожен даний момент виходячи з прибутковості та стійкості, тобто він повинен враховувати: фактичний попит на конкретні банківські продукти (послуги) в даний момент часу і в даному регіоні; очікувана зміна попиту на послуги банків в осяжній перспективі, включаючи появу попиту на нові, нетрадиційні продукти; міру готовності комерційного банку до проведення тих чи інших нових операцій і операцій; рівень рентабельності фактично проведених і планованих до проведення нових операцій і операцій. У цьому випадку відповідь на питання про універсалізації або спеціалізації банку, який буде індивідуальний для кожного банку, треба шукати виходячи з можливостей та інтересів конкретного банку. Так як кожен комерційний банк орієнтується на максимально досяжний рівень рентабельності діяльності банку, то йому необхідно здійснювати відбір найбільш прибуткових на сьогодні операцій та угод і зосереджувати свої сили і кошти на їх проведенні. Даний відбір має здійснюватися при перегляді (уточненні) політики банку з урахуванням оцінки змінюються зовнішніх і внутрішніх факторів. Далі, він буде характеризувати ступінь планованої спеціалізації банку, що часом вимагає значної перегрупування засобів, реструктуризації активів і пасивів, концентрації їх на обраних напрямках, в тому числі, на нових. У той же час зміна спеціалізації банку в зв'язку з переглядом їм переліку виконуваних операцій і операцій і вибором тих, які він вирішив вважати найбільш привабливими в планованому періоді, не повинно позбавляти банк універсальності. При цьому, напрямки діяльності, на сьогодні визнані не найбільш прибутковими або навіть неприбутковими, комерційний банк не повинен ігнорувати. Ними все одно необхідно займатися. Важливо, щоб співробітники банку не розучилися проводити відповідні операції на хорошому якісному рівні, притаманному такими операціями. У майбутньому ситуація може змінитися, і тоді банку вже не доведеться освоювати такі операції заново, тобто з нуля, що практично означає програш у конкурентній боротьбі і втрату стійкості. Більше того, кожен банк повинен бути готовим до проведення операцій, які він поки не проводив ні для одного з своїх клієнтів. Інакше банк може позбутися тих клієнтів, яким будуть необхідні такі нові операції. На думку А.В. Молчанова, стійко розвивається середній банк повинен активно і широко проводити 2-4 укрупнених виду операцій, об'єктивно відносяться до числа найбільш прибуткових в даний період, і постійно підтримувати на мінімально достатньому рівні свою здатність виконувати будь-які інші операції та угоди в тих обсягах, які можуть знадобитися завтра. Водночас міра спеціалізації, тобто широта переліку операцій (угод), які розглядаються як найбільш прибуткові і на проведення яких спрямовуються основні сили і засоби, як правило, тим вище, чим більше капітал і активи банку, чим більше операцій (угод) здатний ефективно виконувати персонал того чи іншого банку навіть при рівності їхніх капіталів. У сучасній Росії в умовах частої зміни державою податкового законодавства, валютної політики, введення ЦБ РФ нових правил і обмежень, коливань прибутковості фінансових інструментів (найчастіше труднопредськазуємих), нерівномірного поглиблення кризових процесів в економіці, політика банку повинна будуватися з урахуванням проведення регулярної роботи з перегляду напрямів діяльності, найбільш дохідних в кожен даний момент. Таким чином, в даний час банк визначає свою спеціалізацію за критерієм прибутковості. Щоб мати можливість отримувати гарний прибуток і в майбутньому, він продовжує залишатися універсальним. У Росії питання про спеціалізації банків все частіше піднімається на різних рівнях державного і регіонального управління. Однак поняття спеціалізації трактується по-різному. Якщо мова йде про банки, які в основному будуть оперувати бюджетними ресурсами, то ці банки можна розглядати як повноцінних кредитних організацій. Це по суті органи проведення державної політики щодо реалізації інвестиційних програм. Всі інші банки, розвиваючись в умовах ринкового господарства, в кінцевому рахунку, займуть свою позицію у галузевому розрізі, здійснюючи фінансування сільського господарства, кредитування торгівлі, машинобудування, авіабудування, виробництва військової техніки і т.д. Загалом, мова повинна йти про універсалізації банків у процесі реформи, і лише потім про спеціалізацію, яка визначається ринковими умовами і положенням банку в регіоні і в галузях економіки. В даний час Банк Росії і Уряд РФ, розглядаючи проблеми структури банківської системи, відзначають, що банки повинні зберегти можливість розвиватися в рамках універсального статусу, що дозволяє знизити ризики за рахунок диверсифікації послуг, забезпечити комплексність обслуговування клієнтів. Спеціалізація ж кредитних організацій на окремих продуктах, операціях і видах діяльності можлива в рамках їх універсального статусу. Асоціація російських банків (АРБ) на противагу Центральному банку РФ пропонує при оновленні структури банківської системи виходити з принципу багатоукладності. Досвід розвинутих країн (США, країни Західної Європи, Японія) і держав з перехідною економікою, що домоглися в останні десятиліття сталого економічного зростання, свідчить, що багатоукладність є одним з важливих чинників, що перешкоджають розгортанню кризових явищ і забезпечують більш рівномірне насичення банківськими послугами секторів економіки і територій. У світовому банківському співтоваристві процес універсалізації та спеціалізації банків розвивається паралельно, дозволяючи кожному з даних типів кредитних організацій реалізовувати свій економічний інтерес. Критерієм формування універсальних і спеціалізованих банків є не стільки спрямованість діяльності, скільки орієнтація на облік ризиків і прибутковості, юридичну захищеність від збитків. Тому в більшості розвинених країн існує багаторівнева банківська система. Така система дозволяє ефективно розвиватися всім сегментам кредитно-фінансового сектора - державному кредиту, галузевим та спеціалізованим банкам, малому та середньому банківському бізнесу, установам муніципального кредиту, кредитним спілкам, товариствам взаємного страхування та ін Багатоукладність російської банківської системи необхідно розглядати в загальному контексті стратегії розвитку універсалізації та спеціалізації банківської справи з урахуванням світового досвіду. У реформованої банківській системі Росії, на думку АРБ, повинні існувати як приватні, так і державні банки, банки з державною участю. Це обумовлено об'єктивними причинами. Зокрема, в більшості регіонів Росії сільське господарство збиткове і потребує державної фінансової підтримки, яка ефективніше може здійснюватися через державний банк. У промисловості необхідність у державних банках обумовлюється слабкою капітальною базою приватних кредитних організацій, які в силу цього не здатні масштабно брати участь у кредитуванні великих заходів щодо структурної перебудови економіки. Основною сферою діяльності державних банків і банків з державною участю могло б стати: інвестиції в розвиток економіки з використанням бюджетних і залучених ресурсів; здійснення проектів і програм, що фінансуються за рахунок бюджетних джерел; підтримка і гарантування експортно-імпортних операцій; виконання агентських функцій з обслуговування зовнішнього боргу та централізованих зовнішньоекономічних операцій. Асоціація російських банків в міру необхідності і бюджетних можливостей вважає за доцільне створювати спеціалізовані банки розвитку. Вони повинні бути засобом реалізації певних інвестиційних завдань бюджету, створювати можливості для альтернативного фінансування програм державної важливості поряд з бюджетним фінансуванням. В даний час вживаються заходи до створення спеціалізованих інвестиційних банків. Так, вже функціонують Російський банк розвитку та Російський сільськогосподарський банк. Однак слід вжити заходів до поетапного становленню їх як потужних спеціалізованих фінансових інститутів з великим радіусом дії. Враховуючи вищесказане, очевидно, що розмаїтість видів кредитних організацій в багатоукладної банківській системі дозволить повніше наситити фінансовими послугами всі галузі економіки, буде перешкоджати поширенню на всю фінансову систему кризових явищ в разі їх виникнення на окремих сегментах ринку. Кожен з розглянутих варіантів функціональної стійкості комерційного банку має свої переваги і недоліки: - Спеціалізація банку ставить його в тісну залежність від зміни ринкової кон'юнктури, виключаючи можливість диверсифікації діяльності банку при її зміні; - Універсалізація банку дозволяє диверсифікувати структуру залучення грошових ресурсів і не залежати від одного великого клієнта, але розширення обсягу і діапазону наданих послуг може призвести до надмірного ускладнення організації та управління банком і в результаті - до того, що банк втратить чутливість до потреб ринкового середовища, до ослаблення стійкості та конкурентоспроможності банку. Тому в специфічних умовах Росії при вирішенні питань, пов'язаних з оптимізацією показників стійкості комерційних банків, необхідно враховувати суперечливість взаємозв'язку обох тенденцій - універсалізації та спеціалізації банківських продуктів і послуг. В цілому ж, на наш погляд, при інших рівних умовах більш стійкими є багатофункціональні банки, що удосконалюють номенклатуру послуг і підвищують їх якість. Однак і тут перевага універсалізації перед спеціалізацією виявляється лише як тенденція, що складається під впливом не тільки прямодействующім, а й протидіючих факторів і складова можливість стійкого функціонування вузькоспеціалізованих банків. Організаційно-структурна стійкість банку передбачає, що організаційна структура банку і її управління повинні відповідати цілям і завданням діяльності банку і конкретному асортименту банківських продуктів і послуг, виконуваних функцій, за допомогою реалізації яких банк забезпечує досягнення своєї стратегії. Найважливішим параметром організаційно-структурної стійкості комерційного банку є організаційно-технологічна диференціація окремих видів банківської діяльності на основі функціонально-технологічної документації, регламентує його діяльність, як в рамках організаційної структури, так і виконуваних ним специфічних банківських функцій. Для того, щоб структура організації управління банком придбала завершеність працездатної системи, йому потрібно цілісний, змістовно узгоджений комплект внутрішньобанківської документації (положень, інструкцій та ін.), що регламентує всі основні напрями і способи його функціонування. Такий комплект документації дозволяє: підвищити якість обслуговування клієнтів комерційного банку; упорядкувати внутрішньобанківські відносини, виключити прийняття імпульсивних рішень, підняти рівень відповідальності працівників; різко знизити вірогідність проведення банком невиправдано ризикових операцій. Таким чином, мова йде про досить дієвому інструменті забезпечення економічної стійкості комерційного банку. Важливий фактор, що визначає організаційну структуру комерційного банку, це його розміри. Так, невеликий регіональний банк має іншу структуру, ніж великий банк, що знаходиться у фінансовому центрі; банк в сільському районі - іншу, ніж в промисловому. Структура банку з великим числом структурних підрозділів має мало спільного зі структурою банку без структурних підрозділів. Неможливо знайти два банки, які б мали однакову структуру. Крім того, з плином часу відбувається зміна структури банку, яка також може значно відрізнятися від тієї, яка, наприклад, була років десять тому. З метою підвищення організаційно-структурної стійкості комерційні банки постійно змінюють набір відділів та управлінь, склад керівних органів відповідно до мінливими умовами роботи банку, новими завданнями і цілями банку, рекомендаціями менеджерів, аудиторів і т.д. У той же час, незважаючи на постійні зміни, структура банку повинна орієнтуватися на деякі основні принципи, які дозволяють досягти стійкості і стабільності роботи. Ускладнення організаційно-структурної побудови комерційних банків може надавати суперечливий вплив на їх стійкість, опосередковане до того ж діями таких факторів, як розмір власного капіталу, адекватність функціональної та організаційної структури та інші. Оцінка сукупної дії цих факторів, що нерідко мають різноспрямований характер, вимагає відповідної системи критеріїв, питання застосування в сучасних умовах якої будуть розглянуті далі. Фінансову стійкість комерційного банку слід розглядати як свого роду узагальнюючий параметр, в якому синтезовані характеристики та впливу всіх інших структурних складових загальної економічної стійкості банку. Фінансова стійкість є найбільш важливою складовою стійкості комерційного банку з точки зору її актуальності для сьогоднішнього етапу розвитку банківського сектора Росії. Тому вона обрана нами для подальшої деталізації і детального аналізу в системі показників, які здійснюються нижче. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||