| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
1.3. Сутність і специфіка категорії «фінансова стійкість комерційного банку» | ||
|
Поняття «фінансова стійкість» нині має численні тлумачення. Проте до цих пір немає чітко опрацьованого визначення «фінансова стійкість» стосовно до комерційних банків. Серед дослідників даного напрямку можна назвати В.В. Іванова, Ю.С. Масленченкова, Р.М. Карімова, О.М. Богданову, В.В. Рудько-Силиванова, В.Б. Тіханіна та ін При цьому авторами пропонуються різні підходи до тлумачення визначення «фінансова стійкість комерційного банку». Так, В. В. Іванов у своїх роботах, що стосуються розгляду питань, пов'язаних з фінансовим становищем комерційних банків, вважає, що фінансова стійкість банку може бути оцінена якістю активів, достатністю капіталу та ефективністю діяльності. На думку Р.М. Карімова, положення комерційного банку стійко, коли він має стійким капіталом, має ліквідний баланс, є платоспроможним і задовольняє вимогам до якістю капіталу. О.М. Богданова першорядне значення у визначенні фінансової стійкості банку надає власних засобів. В.Б. Тіханін під фінансовою стійкістю банку розуміє його здатність протистояти деструктивним коливань, виконуючи при цьому операції із залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб, відкриття та ведення банківських рахунків, а також розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах платності, терміновості і зворотності. Тобто автор акцентує увагу на здатності банку надавати комплекс специфічних банківських послуг належної якості. Але в цілому, російські економісти і фахівці-практики в галузі банківської справи сходяться в одному - в тому, що фінансова стійкість комерційного банку - це стійкість його фінансового становища в довгостроковій перспективі. Вона відображає такий стан фінансових ресурсів, при якому комерційний банк, вільно маневруючи грошовими коштами, здатний шляхом їх ефективного використання забезпечити безперебійний процес здійснення своєї економічної діяльності. Характеризуючи поняття «фінансова стійкість комерційного банку», визначимо його основні ознаки. Перша ознака - категорія «фінансова стійкість» є громадською категорією, що проявляється у зацікавленості суспільства і його членів у сталому розвитку комерційних банків. Пряму зацікавленість у стійкості кредитних організацій виявляють також клієнти та контрагенти, які мають безпосереднє відношення до формування ресурсної бази, оперативно функціонують на різних сегментах ринку. Комерційний банк традиційно обслуговує підприємства різних галузей економіки, організаційно-правових форм власності, сфер діяльності. Звертає на себе увагу і той факт, що в умовах можливості для підприємств та організацій відкриття кількох розрахункових рахунків у різних комерційних банках фактично формується множинність інтересів, так як одне і теж підприємство стає зацікавленим у діяльності кількох комерційних банків, з якими воно взаємодіє. З цієї точки зору також можна розглядати і банки-контрагенти, які мають прямі кореспондентські відносини один з одним. У сферу прямого інтересу в стійкому функціонуванні комерційних банків включається також і держава, яка зацікавлена в своєчасних податкових надходженнях. Проте інтерес держави має і деяку специфічну особливість, пов'язану з необхідністю підтримки стабільності банківської системи, її розвитку і зміцнення. Це є однією з основних цілей діяльності Центрального банку РФ. Виконуючи наглядові та регулюючі функції, Банк Росії прагне до забезпечення стійкості банківського сектора російської економіки. Отже, розглядаючи поняття «фінансова стійкість» як суспільну категорію, ми виходили з рівня громадської зацікавленості різних контрагентів в стійкому функціонуванні банків як економічних суб'єктів. Другий ознака поняття «фінансова стійкість комерційного банку» - це залежність фінансової стійкості від обсягу та якості ресурсного потенціалу. Ресурсний потенціал банку зумовлює якісний рівень фінансової стійкості банку. Чим більшу суму ресурсів залучає банк і чим якісніше дані ресурси, тим більш активну діяльність по вкладенню своїх ресурсів він проводить, тим більше він зміцнює свою фінансовий стан і, відповідно, фінансову стійкість. Фінансова стійкість комерційного банку - це динамічна категорія (третя ознака), що представляє собою властивість повертатися в рівноважний фінансовий стан після виходу з нього в результаті якої-небудь дії. На основі фінансової стійкості банку в значній мірі виявляється його працездатність, так як для того, щоб бути працездатним і нормально функціонувати, комерційний банк повинен бути нечутливим до сторонніх збурень різного роду протягом досить тривалого періоду часу. Визначальним, в цьому випадку, повинні стати взаємини клієнтів і контрагентів з банком. Клієнти при встановленні партнерських відносин з комерційним банком розраховують на безперебійне розрахунково-касове обслуговування, можливість отримання при необхідності кредитів, надання різних банківських послуг. В іншому випадку, в умовах банківської конкуренції клієнт може перейти на обслуговування в інший банк, який відповідає всім пропонованим вимогам. Банки-контрагенти також зацікавлені в стійких, гарантованих відносинах з банками-партнерами, орієнтуючись в основному на репутацію партнера і фактичне фінансове становище. Таким чином, клієнти та контрагенти комерційних банків прямо зацікавлені в їх безперебійній роботі, як у певний момент часу, так і в довгостроковій перспективі. Таким чином, фінансова стійкість банку - це фінансова незалежність від мінливої кон'юнктури ринку, це фінансова самостійність при проведенні політики, це основа стійких взаємовідносин з клієнтами та база для постійного розширення діяльності. Цей вид стійкості банку визначають основні інтегральні фінансово-економічні показники діяльності банку, які синтезують характеристики інших економічних складових його стійкості: обсяг і структуру власних коштів, рівень доходів і прибутку, ліквідність та ін Отже, можна сказати, що фінансова стійкість висловлює економічну стійкість комерційного банку у відповідних фінансових показниках. Фінансової стійкістю банку можна управляти шляхом проведення комплексу заходів, спрямованих на зміцнення позиції банку в банківській системі в цілому. Насамперед, це досягається забезпеченням оптимального фінансового стану і виробленням ефективної стратегії розвитку банку. В цілому, управління економічною стійкістю комерційного банку складається з регулювання всіх видів стійкості, перерахованих вище. Сукупність фінансової та організаційної стійкості включає в себе процес прийняття стратегічних рішень і передбачає збір та обробку інформації, вироблення рішень, управлінський консалтинг, контроль, аналіз, регулювання, організацію та оптимізацію організаційної структури, бізнес-планування банку і його підрозділів, менеджмент персоналу банку. Функціональна стійкість включає в себе виконання прийнятих рішень з реалізації банківських операцій і послуг: спеціалізація банку (інвестиційний, іпотечний, інноваційний, ощадний і т.д.) і універсалізація банку з набором традиційних і специфічних банківських операцій і послуг. Комерційна та капітальна стійкості включають в себе комунікації банку, методичне забезпечення продуктового ряду банку, системне програмне забезпечення, прикладне програмне і функціонально технологічне забезпечення, управління традиційними банківськими ризиками і управління власним і позиковим капіталом банку. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||