| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
5.4. ФІНАНСОВИЙ КРЕДИТ | ||
|
Кредит в основному видають банки, хоча вони можуть надаватися і господарюючими суб'єктами, що мають вільні грошові кошти. До останніх відносяться: інвестиційні фонди, траст-компанії, фінансові ко мпаніі та ін Порядок кредитування, оформлення та погашення кредитів регулюється кредитним договором. Для отримання кредиту позичальник подає в банк (кредитору) заявку та інші необхідні кредитором документи. У заявці зазначаються мета отримання кредиту, його сума і термін, на який кредит запитується. Кількість і види інших документів встановлюються конкретним кредитором. До них обов'язково відносяться установчі документи, картка із зразками підписів і печатки, баланс. Наприклад, для отримання міжбанківського кредиту банк-позичальник надає банку-кредитору наступні документи: заявку; завірені нотаріусом копії установчих документів (установчий договір, статут, свідоцтво про реєстрацію); завірену нотаріусом картку (оригінал) із зразками підписів керівників та головного бухгалтера банку та печатки банку; завірену нотаріусом копію ліцензій банку («рублева» і «валютна », якщо є); баланс банку на останню звітну дату (перше число місяця) і на поточну дату. Баланс повинен бути обов'язково розгорнутим і містити позабалансові рахунки; розшифрування рахунка № 823; розрахунок економічних нормативів; акт аудиторської перевірки. У кожного банку-кредитора є свої вимоги до фінансового стану банку-позичальника. Практика показує, що важко отримати міжбанківський кредит, якщо у банку-позичальника статутний капітал менше 100 млн руб. або дебетове сальдо. Кредит видається, як правило, на суму, що не перевищує половини величини статутного капіталу і не більше 5% валюти балансу банку-позичальника, рідше - на величину статутного капіталу. Для отримання кредиту під комерційні цілі подаються такі документи: заявка; завірені нотаріусом копії установчих документів; завірена нотаріусом картка із зразками підписів і печатки; баланс на останню звітну дату, засвідчений податковою інспекцією; довідка з податкової інспекції; техніко-економічне обгрунтування ефективності проекту; копії контрактів, договорів; гарантії повернення кредиту: а) гарантійний лист банку (великої фірми) з поданням установчих документів банку-гаранта, балансу на останню звітну дату, економічних нормативів і картки зразків підписів і печатки; б) гарантійний лист страхової фірми; в) заставу. Якщо у випадку міжбанківського кредиту вимоги до документів і фінансовому стану позичальника можна досить чітко регламен-тувати, то у випадку кредиту для комерційних цілей вимоги кре-діторов можуть сильно відрізнятися. Найбільш «просто» отримати кредит під банківську гарантію або валютний заставу, але деякі кредитори видають кредит під заставу автомобілів, оргтехніки та нерухомості. Під гарантії страхових компаній кредит отримати складніше і тільки невеликі суми (не більше 50-100 тис. руб.), При цьому істотно підвищуються вимоги до позичальника, його фінансовому стану і якості комерційного проекту. Вкрай важко отримати кредит для комерційних цілей, якщо у позичальника «нульовий» баланс (мінімальний статутний капітал або ніяких результатів діяльності). При отриманні всіх документів від позичальника банк-кредитор перевіряє кредитоспроможність і платоспроможність позичальника. Кожен банк-кредитор використовує свою власну методику оцінки креди-тоспроможності позичальника, яка, як правило, складає його комерційних чеських таємницю. Після оцінки кредитоспроможності позичальника і вигідності кредитної операції банк укладає з позичальником кредитну угоду (кредитний договір). Кредитну угоду містить вид кредиту, суму і термін кредиту, розрахунки відсотків і комісійних винагород банку за його витрати, пов'язані з видачею кредиту, вид забезпечення кредиту, форму передачі кредиту позичальникові. Страхування відповідальності позичальника за непогашення кредиту є в даний час досить поширеною формою страхування, хоча воно і збільшує витрати позичальника на кредит за рахунок страхової премії (плати за страхування). Кредити банків можуть видаватися як в рублях, так і у валюті, при-ніж на комерційних умовах з нарахуванням підвищених відсотків за межі не погашену вчасно частину заборгованості по кредиту. Плата за кредит стягується за ставками, сформованим на грошовому ринку за короткостроковими кредитами і на ринку капіталу - за довгостроковими кредитами. Процентні ставки за кредитами зазвичай визначаються банком як договірні за угодою з позичальником; вони встановлюються на період, обумовлений кредитною угодою. Можуть застосовуватися такі методи стягування відсотків: відсоток утримується в момент надання кредиту, в момент погашення кредиту або рівномірними внесками протягом усього терміну кредиту. Позичальник відшкодовує банку сплачену ним банківську комісію, а також телеграфні та інші витрати, пов'язані з використанням кредиту. Відсотки за кредит нараховуються з моменту фактичного його використання. Терміновий кредит - це звичайна форма кредиту. Банк перераховує на розрахунковий рахунок позичальника суму кредиту. Після закінчення терміну кредит погашається, тобто позичальник перераховує зі свого розрахункового рахунку банку відповідну суму грошей. У банку для позичальника відкривається спеціальний позичковий рахунок - контокоррент. Контокоррент (італ. conto correcte - поточний рахунок) - єдиний рахунок, на якому обліковуються всі операції банку з клієнтом. На контокорренте відображаються, з одного боку, кредит банку і всі платежі з рахунку за дорученням клієнта, а з іншого - кошти, що надходять в банк від клієнтів у вигляді виручки, вкладів, повернення кредиту та ін Контокоррент являє собою поєднання позичкового рахунку з поточним і може мати дебетове або кредитове сальдо. Онкольний кредит (англ. loan money on call - позика до запитання) - короткостроковий кредит, який погашається на першу вимогу і, як правило, видається під забезпечення цінними паперами та товарами. Онкольний кредит здійснюється наступним чином. Банк відкриває позичальнику спеціальний поточний рахунок під заставу товарно-матеріальних цінностей або цінних паперів. У межах забезпеченого кредиту банк оплачує всі рахунки господарюючого суб'єкта. Погашення кредиту проводиться за першою вимогою банку за рахунок коштів, що надійшли на рахунок позичальника, або шляхом реалізації застави. Онкольний кредит погашається позичальником звичайно з попередженням за 2-7 днів. Процентна ставка за цим кредитом нижче, ніж за строковими кредитами. З точки зору терміну повернення та якості забезпечення онкольний кредит вважається найбільш ліквідною статтею активу банку після касової готівки. Кредит під заставу нерухомості називається іпотечним кредитом. В даний час іпотечний кредит видається іпотечними банками. Іпотечний кредит береться для покриття великих капітальних витрат. Особливо ефективно використовується він при кредитуванні нового будівництва. При цьому об'єкт будівництва є предметом застави. Застава може оформлятися поетапно, у міру будівництва об'єкта. Тоді відповідно частинами виділяється кредит. Наприклад, підприємець купує землю, закладає її, на отримані гроші зводиться фундамент будівлі. Фундамент знову закладається, і отримані кредити служать джерелом фінансування наступного етапу будівництва. Іпотечний кредит береться і для придбання нерухомості. У цьому випадку після оформлення заставне-кредитних відносин продавець відразу отримує від банку гроші, покупець при-знаходить всі права власника на об'єкт покупки, який одночасно закладений у банку. Позичальник повертає кредит і виплачує відсоток відповідно до кредитної угоди. Ломбардний кредит-це вид фінансового кредиту. Він надається комерційним банкам від імені Центрального банку РФ Головним управлінням (Національним банком) банку Росії під заставу державних цінних паперів. Надання ломбардного кредиту проводиться відповідно до Положення про порядок надання Центральним банком Росії ломбардного кредиту банкам від 13 березня 1996 р. № 36, затвердженим наказом ЦБ РФ від 13 березня 1996 р. № 02-63. Надання ломбардного кредиту може здійснюватися як шляхом задоволення заявок банку за фіксованою ломбардної процентної ставки, так і через проведення аукціону заявок банку за сформованою на аукціоні ставкою відсікання. Рада директорів ЦБ РФ стверджує ломбардний список, тобто список державних цінних паперів, які приймаються ЦБ РФ в якості застави при наданні ломбардного кредиту. У виняткових випадках за рішенням Ради директорів ЦБ РФ в якості застави можуть прийматися цінні папери, що не входять в ломбардний список. Ломбардний кредит надається банкам на строк до 30 календарних днів. Договір на надання банку ломбардного кредиту не пролонгується. При видачі ломбардного кредиту за фік-сировать процентній ставці використовується процентна ставка ЦБ РФ, встановлена Радою директорів ЦБ РФ і діюча на дату за-ключення договору. При видачі ломбардних кредитів по ломбардної ставкою обмеження на обсяг видаваних кредитів не встановлюються. Кредити надаються в межах загального обсягу видаваних ЦБ РФ кредитів відповідно до прийнятих орієнтирами єдиної державної грошово-кредитної політики.? При зміні ломбардної ставки ЦБ РФ нарахування та стягнення відсотків за користування ломбардним кредитом із застосуванням знову встановленої ставки здійснюються за договорами, укладеними з моменту вступу в силу рішення Ради директорів ЦБ РФ про зміни величини ломбардної ставки. Ломбардні кредитні аукціони проводяться як процентні конкурси заявок банків на отримання ломбардного кредиту, здійснювані за американським або голландському способу. При американському способі заявки банків задовольняються за процентними ставками, які еквівалентні або перевищують встановлену Центральним банком РФ ставку відсікання. При голландському способі всі заявки задовольняються за останньою процентною ставкою, яка увійде в список заявок згідно обраної ставкою відсікання. Проведення ломбардного аукціону здійснює ЦБ РФ. Банк, який бажає отримати ломбардний кредит, повинен відповідати наступним критеріям на момент подачі заявки на отримання кредиту: мати рахунок ДЕПО в депозитарії; виконувати своєчасно і в повному обсязі обов'язкові і резервні вимоги ЦБ РФ; не мати простроченої заборгованості за кредитами, наданими ЦБ РФ, і відсоткам по них; не допускати прострочення погашення заборгованості за раніше ви-даного ломбардного кредиту протягом останніх 6 місяців. Видача банку ломбардного кредиту здійснюється відповідно до договору на надання ломбардного кредиту. Для участі в аукціоні банк подає до установи ЦБ РФ не пізніше 13 годин за місцевим часом в робочий день напередодні дня проведення ломбардного аукціону такі документи: заявку на участь в аукціоні; копію виписки на дату, що передує дню подання заявки, про стан рахунку ДЕПО банку та депозитарію, що підтверджує наявність достатньої кількості державних цінних паперів, не обтяжених іншими зобов'язаннями. Депозитарієм, приймаючим цінні папери в заставу як забезпечення ломбардного кредиту, є організація, яка уклала з ЦБ РФ договір, який передбачає депозитарний облік заставних обтяження прав на вказані цінні папери. У цьому договорі має бути передбачена умова про представлення депозитарію ЦБ РФ списку державних цінних паперів, прийнятих у забезпечення ломбардного кредиту. Ломбардний кредитний аукціон проводиться в призначений день і повинен бути завершений до 14 годин за московським часом. В термін, встановлений договором на надання ломбардного кредиту, банк здійснює повернення кредиту та сплату відсотків по ньому. Банк може достроково погасити ломбардний кредит повністю або частково. Після погашення кредиту, включаючи відсотки по ньому, ЦБ РФ повертає банку закладені цінні папери. Надання фінансового кредиту пов'язане з поняттям кредитна лінія. Кредитна лінія - це юридично оформлене зобов'язання банку або кредитної організації перед позичальником надавати йому протягом певного періоду часу кредити в межах узгодженого ліміту. Відкриття кредитної лінії зазвичай свідчить про тривалий тісній співпраці кредитора і позичальника. Переваги кредитної лінії виражаються в наступному. Для кредитора: можливість спрогнозувати діяльність банку або кредитної організації в даному напрямку; отримання повної інформації про діяльність позичальника, що дозволяє значно знизити ступінь ризику. Для позичальника: можливість точно визначити суму грошових коштів, що у розпорядженні позичальника; можливість скоротити витрати фінансових ресурсів і часу на укладення кредитних договорів. Крім звичайного банківського кредиту існує ще й синдикований кредит. Сіндііірованний (від грец. Вупе & аз-діючий спільно) кредит-це кредит, що надається двома і більше кредиторами, тобто банківським синдикатом, одному позичальнику. Для надання синдикованого кредиту банки тимчасово об'єднують свої тимчасово вільні грошові кошти. Тому синдиковані кредити ще носять назву консорціональной кредити (від лат. Consortium - участь). « Попередня | ||
| Наступна » | = Перейти до змісту підручника = | |