| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
Про ключові термінах і їх змісті | ||
|
Логічно на першому місці стоїть нагляд - процес зовнішнього контролю, тобто відстеження, спостереження (моніторингу), перевірок і аналізу всіх параметрів діяльності банку, істотних з точки зору наглядового органу, включаючи як характеристики самої зазначеної діяльності, так і її результати, з метою контролю дотримання банком і його співробітниками норм законодавства, правил, встановлюваних Банком Росії , і внутрішніх документів самого піднаглядного банку. Досі зазначену мету Банк Росії трактував обмежено, з «каральних» позицій, маючи на увазі насамперед відшукання в діяльності банку помилок і промахів, порушень законодавства та банківських правил і покарання його за це. Звичайно, виявлення і припинення конкретних порушень вельми важливо. Але можливості наглядових органів ширше. Вони можуть і повинні виявляти типові проблеми у банківській сфері та забезпечувати керівництво різних рівнів інформацією, що дозволяє приймати відповідні рішення. Але головне - наглядовий аналіз повинен і може проводитися не стільки для того, щоб покарати банк за вже скоєні порушення і помилки, скільки для того, щоб з'ясовувати його здатність виконувати свої зобов'язання в бліжайшем'будущем і в осяжній перспективі. Це була б інша позиція, інша філософія нагляду, в корені відмінна від яка не виправдала себе сформованої практики. Ще одна негативна риса склалася наглядової практики - зведення мети нагляду до спроб забезпечення стабільності та надійності банківської системи (банківського сектора) в цілому, але не окремих її елементів, тобто не окремих банків. Практика показала, що такий підхід, при якому за лісом не бачать від-ділових дерев, не тільки односторонній, але і безперспективний, оскільки система міцна тільки конкретними банками. Якісний і дієвий нагляд необхідний Центральному банку, який в цьому випадку повинен представляти інтереси суспільства в цілому в умовах, коли сумлінна банківська практика стала нормою ділових операцій аж ніяк не всіх банкірів; наші банки допускають безліч найрізноманітніших порушень . Назвемо деякі взаємопов'язані чинники, відбивають загальний низький рівень управління: дії банків, спрямовані на спотворення обліку та звітності в метою приховування негативних ситуацій і прикрашання показників; відсутність належного аналізу кредитної та іншої заборгованості; неналежний контроль або його відсутність за діяльністю філій; неоднозначне тлумачення банками законодавства та нормативних актів, а іноді їх незнання або відверте ігнорування; відсутність досвіду або низька кваліфікація персоналу; недостатня робота з організації внутрішнього контролю. Таким чином, нагляд потрібен і самим банкам - в тій мірі, в якій він є елементом забезпечення суспільної довіри до них і інструментом виявлення недоліків і дестабілізуючих тенденцій на ранніх стадіях їх виникнення. Нагляд також корисний банкам, виступаючим в якості кредиторів і позичальників на міжбанківському ринку. Нарешті, нагляд (і пруденційного регулювання) необхідний споживачам банківських продуктів (послуг). Це пов'язано в першу чергу зі специфікою даних продуктів: вони купуються нечасто, і споживач часом не може оцінити їх виходячи зі свого досвіду; гарантії на ці продукти відсутні; помилки клієнта не можуть бути виправлені; інформація про надійність послуг, що надаються доступна в малому ступені; відсутня прозорість угод (доцільність вимог, що пред'являються продавцем, важко перевірити); цінність послуги залежить від поведінки сторін після укладення угоди; анулювання незадовільною угоди пов'язане з додатковими витратами; у споживача часто відсутній досвід укладання фінансових контрактів, йому потрібні консультації. Практично у всіх країнах світу спочатку створювалася власне банківська система (банківський сектор), на що зазвичай йшло багато десятиліть, і тільки після великих, чутливих для всього національного господарства банківських криз усвідомлювалася необхідність створення дієвих механізмів нагляду. Кризи у нас вже трапилися, і вельми чутливі, але стверджувати, що названі механізми в країні вже створені, було б передчасно. Перевірки, аналіз, нагляд в цілому - це не самоціль. Нагляд потрібен для того, щоб змусити або спонукати банк змінити в потрібному напрямку параметри своєї діяльності і відповідно її результати у випадку, якщо невжиття таких заходів може мати негативні наслідки для самого банку, його клієнтів і вкладників, для банківського сектора в цілому. Такий вплив на банк з боку Центрального банку та / або інших керівних органів і означатиме регулювання його діяльності. зовнішнє управління поточним функціонуванням і розвитком банку як однієї з багатьох діючих в країні кредитних організацій, яке втілюється в нормативних актах Банку Росії, адресованих одночасно всім банкам або групам (категоріям) банків; зовнішнє управління поточним функціонуванням та розвитком даного конкретного банку, яке реалізується в рішеннях Банку Росії або його установ, спрямованих тільки на цей банк. Ідеальної системи нагляду, яка могла б повністю забезпечувати стійкість банківського сектора, не існує. Однак раціональний нагляд і ефективне регулювання запобігають або принаймні обмежують той збиток, що може бути заподіяна вкладникам, клієнтам і банківської системи в цілому через неправильне управління тим чи іншим банком. Що стосується пруденційних норм діяльності банку, то під ними звичайно розуміють: граничні величини ризиків, прийнятих кредитними організаціями; норми створення резервів, що забезпечують ліквідність кредитних організацій і покриття можливих втрат; вимоги, невиконання яких може негативно вплинути на фінансове становище кредитних організацій або на можливість реальної оцінки їх фінансової діяльності, включаючи вимоги про ведення бухгалтерського обліку, подання звітності і її опублікуванні у відкритій пресі, поданні аудиторських висновків при реєстрації, ліцензування та розширенні діяльності кредитних організацій. Пруденційного буває тільки нагляд і в цьому поєднанні означає нагляд обережний і дистанційний (переважно «безконтактний», тобто здійснюваний шляхом аналізу звітних документів, що подаються самими банками, на основі різного роду коефіцієнтів і співвідношень). | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||