| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
§ 3. Методи кредитування і форми позичкових рахунків | ||
|
В умовах планової економіки були вироблені два методи кредитування: по залишку цінностей і за оборотом. Суть методу кредитування по залишку полягає в тому, що видача і погашення його пов'язувалися з наявністю залишку кредитуються цінностей: сировини, матеріалів, запасних частин, товарів, а також незавершеного виробництва. При цьому зростання наднормативних запасів викликав потребу в кредиті, а їх зниження вимагало погашення частини кредиту. Суть методу кредитування по обороту полягає в тому, що рух кредиту визначається оборотом цінностей, тобто їх надходженням і реалізацією. При методі кредитування по обороту кредит надається в момент виникнення потреби в ньому. В даний час система кредитування представляє собою оновлену систему, при якій, проте, ще співіснують як старий, так і новий порядок кредитування. У відомому сенсі діюча система кредитування являє собою перехідну систему, де зберігаються як залишки старої схеми, так і вводяться нові елементи, більш відповідні ринковим відносинам. Так, в сучасній практиці, з одного боку, можна зустріти підприємства, які користуються кредитами під традиційні об'єкти кредитування, оформляють позики відповідно до порядку, встановленого раніше інструкціями Держбанку, наприклад, Інструкцією № 1. З іншого боку, частина підприємств отримує позики у комерційних банків в нетрадиційній сфері, на основі кредитних договорів. Існують два методи кредитування за кредитним договором. Перший метод полягає в тому, що питання про надання кредиту вирішується кожен раз в індивідуальному порядку. Позика видається підприємству на певні потребно-сті і, як правило, при наданні термінових позичок. Кредитна лінія відкривається на рік або більш короткий термін. У цей термін позика надається без додаткових оформлень. На наступний рік кредитна лінія може бути відновлена за договором. Форми позичкових рахунків. Метод кредитування обумовлює форму позичкового рахунку. Для видачі та погашення кредиту банки відкривають підприємствам позичкові рахунки: спеціальні, звичайні (прості), а також контокорентні. Спеціальні позичкові рахунки відкривають підприємствам, що мають постійну потребу в банківському кредиті. До таких підприємств належать: державні підприємства, роздрібні та оптові торгові організації, збуту-снаб-женческіе, організації споживчої кооперації. Підприємству може бути відкритий тільки один спецссуд-ний рахунок. І, крім того, йому можна відкрити паралельно прості позичкові рахунки, якщо є необхідність прокредитує-вать будь інвестиційні проекти та інші витрати. Прості позичкові рахунки використовуються в банківській практиці зазвичай для видачі разових позичок. Кредитування позичальників може здійснюватися банком з використанням єдиного активно-пасивного (розрахунково-позичок-ного) рахунку, званого контокорентом. За дебетом цього рахунку йдуть всі платежі клієнта, а в кредит зараховуються виручка і всі інші надходження на користь підприємства. З переходом до ринкових відносин переважною формою позичкового рахунку стають прості позичкові рахунки. Як правило, підприємство користується кредитом того банку, де відкрито його розрахунковий рахунок. Однак підприємство має право отримати кредит і в іншому банку. Для отримання інвестиційного кредиту підприємство повинно надавати в установу банку такі документи: Заява-клопотання на видачу позики. Проект кредитного договору з додатком докумен-тов, що підтверджують забезпечення повернення кредиту. Техніко-економічне обгрунтування потреби в кредиті та термінів окупності кредиту. Баланси (річний і на останню звітну дату) використовуються для визначення платоспроможності і кредитоспроможності клієнта. Відомості про кредити, отриманих в інших банках. Для відкриття позичкового рахунку потрібні такі документи: Заповнений позичальником бланк заяви. Заповнена позичальником картка із зразками підписів і відбитком печатки. На отриманий кредит підприємство видає банку термінове зобов'язання (зобов'язання-доручення). При настанні терміну погашення кредиту, зазначеного в терміновому зобов'язанні, банк автоматично стягує отриману позику з розрахункового рахунку позичальника. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||