Загальні положення
Відповідно до ГК РФ і Законом «Про банки і банківську діяльність» (ст, 22) філія банку - відокремлений підрозділ, який створюється в порядку, встановленому в законах і нормативних правових актах Банку Росії, і вправі проводити від імені створив його банку всі або частину операцій (угод), дозволених даному банку в ліцензії, отриманої ним від ЦБ. Число філій, яке може відкрити один банк, формально нічим не лімітується. Не обмежуються і відносні обсяги операцій філій. Банк, якщо знайде це за доцільне, може зосередити значну, переважну або навіть всю свою операційну діяльність не в головній конторі, а в одному або кількох філіях.
У 2003 р. число філій діяли на території РФ кредитних організацій складало (у тому числі філій Ощадбанку): на 1 січня - 3326 (1162); на 1 липня - 3261 (1124). Див також табл. 13.2.
Банк, що порушує закони, нормативні акти та приписи Банку Росії, що допускає інші серйозні порушення, може бути позбавлений на строк до одного року права відкривати філії (ст. 74 Закону «Про Центральний банк РФ»).
Представництво банку - це таке його відокремлений підрозділ, який створено в порядку, встановленому в законах і нормативних правових актах Банку Росії, і має право представляти і захищати інтереси банку на певній території. Представництво банку не має права проводити банківські операції. Число представництв, яке може відкрити один банк, не лімітується.
У 2003 р. число представництв діяли російських кредитних організацій складало (у тому числі на території РФ): на 1 січня - 205 (162); на 1 липня - 202 (155). Зокрема, в II і III кварталах року відкрили нові представництва (все на території РФ) відповідно 14 і 16 банків (деякі з них - більше одного представництва). ВIV кварталі того ж року банки відкрили 25 представництв (у тому числі один з банків - відразу сім представництв), з яких два - за кордоном. У I кварталі 2004 р. відпо-вующие цифри склали: 34 (в тому числі один з банків відкрив відразу 18 представництв) і одне; в II кварталі - два (обидва представництва зарубіжні), в IV кварталі - 35 і 0.
Філії та представництва банку створюються (і ліквідуються) рішенням органу управління банком, якому таке право надано в його статуті. Обов'язкове рішення про внесення відповідних змін або доповнень до статуту приймає чергове (річне) загальні збори учасників банку. Вони не є юридичними особами, діють на підставі положень, що затверджуються створив їх банком, а їх керівники призначаються керівником банку і діють на підставі виданих їм в установленому порядку довіреностей.
За відкриття банком філії стягується державне мито в розмірі та порядку, що встановлені в гол. 25.3 Податкового кодексу РФ.
Додатковий офіс (додаткова контора) - це такий відокремлений підрозділ банку або філії банку, яке створюється в порядку, встановленому в нормативних актах Банку Росії, і має право проводити від імені створив його банку (філії) всі або частина операцій (угод), дозволених даному банку (філії) у ліцензії, отриманої ним від ЦБ (в Положенні про філію). Додатковий офіс не має окремого балансу і не може сам відкривати рахунки для ведення операцій. Число додаткових офісів, яке може відкрити один банк (один філія), не обмежується.
Практично єдиний документ Банку Росії, що відноситься до додаткових офісах (не рахуючи Інструкції «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій» від 14 січня 2004 р. № 109) - це роз'яснення від 11 листопада 1996 р. № 26-0/112 (тобто документ ненормативного характеру), в якому проте слід звернути увагу на такі моменти:
поняття « внутрішні структурні підрозділи кредитної організації, розташовані поза місцем її знаходження », поширюється і на створені нею (її філіями) додаткові офіси;
додатковий офіс може розташовуватися тільки на території того ж населеного пункту, де розташовується створив його банк або філія банку;
якщо додатковий офіс буде вести касове обслуговування клієнтів, то до займаного ним приміщенню пред'являються вимоги в частині технічного обладнання та укріпленості касового вузла;
до керівників додаткових офісів кваліфікаційні вимоги, встановлені в Законі «Про банки і банківську діяльність» та інструкціях Банку Росії, не пред'являються; призначення керівників додаткових офісів - внутрішній кадрове питання банку;
додатковий офіс банку (філії) може вести операції, передбачені в ліцензії банку, отриманої від Банку Росії, або в Положенні про філію; всі операції, проведені таким офісом, повинні щодня відображатися на рахунках балансу банку днем їх проведення або на ранок наступного дня (якщо офіс інкасує і зберігає готівку);
рішення про відкриття додаткового офісу приймає орган управління банку, якій це право делеговано в статуті;
статуту банку не повинен містити відомості про місце знаходження (поштовій адресі) його (його філій) додаткових офісів, проте ці відомості банк повинен представляти в ТУ Банку Росії за місцем свого знаходження та місцем знаходження філій.
Кредитно-касовий офіс - новий вид банківського підрозділу, вперше зафіксований в Інструкції № 109, де він характеризується наступним чином (п. 9.6): кредитно-касовий офіс має право проводити лише операції надання грошей суб'єктам малого підприємництва і фізичним особам, а також їх повернення (погашення), здійснювати касове обслуговування юридичних і фізичних осіб; такий офіс, відкритий філією банку, може проводити вказані тут операції, якщо вони передбачені в Положенні про філію; кредитно-касовий офіс може розташовуватися і поза межами території, підвідомчій ТУ Банку Росії, надзирающему за діяльністю відповідного банку (філії).
Відомий банк, який в 2003 р. мав сім дочірніх банків, більше 20 філій і понад 330 офісів в 70 російських містах.
Останнім часом деякі банки стали відкривати так звані універсальні додаткові офіси, спеціалізовані центри кредитування (іпотечного та споживчого), міні-офіси, автоматизовані зони самообслуговування, поштово-банківські відділення, правове становище яких невідоме.
Конкретні питання відкриття і закриття банками своїх підрозділів на території РФ (крім обмінних пунктів) регламентуються головним чином нормами розділу II Інструкції ЦБ № 109 (глав 9-12), а також наступних його документів:
Положення «Про порядок розгляду структурними підрозділами центрального апарату Банку Росії документів, представлених для реєстрації, реорганізації кредитної організації та / або отримання ліцензії на здійснення банківських операцій ...» від 26 травня 1997р. № 454;
- листа «Про порядок розгляду документів, що подаються до територіального установи Банку Росії для реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності» від 29 липня 1997 р. № 493.
Якщо відкриття нової філії банку пов'язане з розширенням кола його акціонерів чи пайовиків, що трапляється відносно часто, то використовуються всі ті нормативні документи, основні з яких вже були розглянуті в розділі 4 підручника.