| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
3.3 Оцінка графічної моделі фінансового стану банку | ||
|
Оскільки вказані фінансові посередники не є головними банками, то методика за розрахунком загального банківського ризику буде трохи спрощена. Розглянута раніше шкала рівнів ризику не може бути використана в остаточних висновках з банківського ризику, так як фінансові посередники не мають статутного фонду. Таким чином, обмежимося тільки порівнянням філії ВАТ Банку "Менатеп Санкт-Петербург" в місті Тамбов і Сосновського відділення № 3898 РБ РФ. Показники цих фінансових посередників співмірні, так як вони відповідно до статутів мають статус філії, який не наділений правами юридичних осіб і діє на підставі Положень, затверджених Правлінням Банку, має печатку із зображенням емблеми Банку зі своїм найменуванням, має баланс, який входить до балансу Банку. Крім того, обидва філії в праві здійснювати від імені головного банку однаковий комплекс банківських операцій і операцій: - залучення грошових коштів від фізичних та юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк); розміщення залучених грошових коштів; відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб; здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банківських кореспондентів, по їхньому банківському рахунку; інкасацію коштів, векселів, платіжних та інших документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб; купівлю-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах; довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором фізичними та юридичними особами; здійснення лізингових операцій; надання консультаційних та інформаційних послуг; розповсюдження та обслуговування пластикових карток міжнародних і Російських платіжних систем; здійснення покупки, продажу, обліку, зберігання та інших операцій з цінними паперами. Банківські операції та операції здійснюються в рублях і іноземній валюті. Так як обидва фінансових посередника здійснюють свою діяльність в Центрально-чорноземний район, то вони схильні однаковому впливу ступеня зовнішнього банківського ризику. Згідно оцінки експертно-аналітичної групи "Експансія", Черноземная промислово-економічна зона, традиційно базується на сільськогосподарському виробництві, текстильної та харчової промисловості, чорної металургії та виробництві будматеріалів, має за критеріями перспективності ведення операцій з приватними вкладниками, кредитування середнього та малого бізнесу та кредитування промисловості рівень зовнішнього банківського ризику в розмірі 55,7%. Тому успішність діяльності банків перебуває в прямій залежності від того, наскільки банкіри зуміють зорієнтуватися в ситуації, активізувати найбільш виграшні чинники. Відповідно до формули (17), загальний ризик філії ВАТ Банку "Менатеп СПБ" у місті Тамбов склав 11,45 балів, а Сосновського ОСБ № 3898 в 4,8 разів вище. Це пояснюється, насамперед тим, що власні кошти Сосновського ОСБ № 3898 досить малі порівняно з філією ВАТ "Менатеп СПБ", не дивлячись на те, що фонди накопичення філії ВАТ "Менатеп СПБ" у місті Тамбов менше в 2,41 рази додаткового капіталу і фондів Сосновського ОСБ № 3898 і становлять у цілому 76 250 і 184 025 рублів, відповідно. Таким чином, Сосновський ОСБ № 3898 схильний значного ризику не отримання загального прибутку банку, що істотно впливає на величину капіталу банку. При аналізі графічної моделі фінансового стану філії ВАТ Банк "Менатеп СПб" в місті Тамбов (рис. 7) відразу впадає в очі суттєва незбалансованість активів і пасивів філії за термінами. Велика частка термінового розміщення забезпечується залученими коштами до запитання. Звідси, як наслідок, низький рівень короткострокової ліквідності, згідно характеристичної кривої (дод. В). Миттєва ліквідність приблизно дорівнює 25% (6В / 2Г), що відповідає загальним нормативам. Відсутність трикутників 3 і 4 означає, що філія не працює на міжбанківському ринку, згідно з переліком виконуваних ним операцій і операцій. Філія приваблює як кошти громадян, так і юридичних осіб. Так як щогла не надто висока, то частка непрацюючих активів у валюті балансу невисока. Майже всі активи становлять кредити (99,9% від усіх робочих активів). Видані кредити практично всі ставляться до короткострокових. Однак у фінансового посередника є надприбутковий і, отже, надризикові вид діяльності - операції з валютою. Але беручи до уваги величину інших активів, рівну 64000 рублів, філія веде консервативну політику по відношенню до валютних операцій. Робота з цінними паперами приносить філії збитки. Філія не має статутного фонду, тому не залежить від засновників. Коефіцієнт важеля (відношення залучених коштів до власних) приблизно дорівнює 25 (ВК6 / ВК5). Дане твердження виявляє фінансову нестійкість філії і високу залежність від головного банку. Відношення глибини "фінансової ями" до працюючих активів приблизно дорівнює 50% (ГФЯ / 20В). Це відношення є непрямим показником перекосу в структурі термінового залучення і розміщення і у випадку з аналізованих фінансовим посередником говорить про те, що цей перекіс великий. Отже, за допомогою побудови графічної моделі фінансового стану філії ВАТ Банк "Менатеп СПб" у м. Тамбова були виявлені диспропорції у структурі термінового балансу філії і як наслідок високий ризик втрати ліквідності, ризик достатності власного капіталу, а, отже, висока залежність від головного банку, малорентабельних робота з видачі кредитів клієнтам. Банку слід звернути увагу на перераховані недоліки в управлінні банківськими ризиками. Недолік короткострокових ліквідних коштів можна понизити за допомогою регулярного моніторингу за структурою активів і пасивів за термінами; збільшення залучених коштів клієнтів, особливо фізичних осіб, за рахунок чітко організованої рекламної діяльності, розширення видів пасивних операцій, введення нових банківських послуг. На другому етапі проведемо порівняльний аналіз моделі Сосновського ОСБ № 3898. Соснівське ОСБ № 3898 за аналогією з Тамбовським філією ВАТ Банку "Менатеп СПб" не має статутного капіталу, а також не працює на міжбанківському ринку. Відділення має дуже мало клієнтів - юридичних осіб, вони складають всього 6,4% від усіх залучених коштів. Порівняно з філією ВАТ Банку "Менатеп СПб" ризик втрати ліквідності, пов'язаний зі строкової незбалансованістю коштів у Соснівському ОСБ № 3898 набагато менше (це наочно видно без обчислень). Відношення глибини "фінансової ями" до працюючих активів приблизно дорівнює 20%. Негативний запас залучених коштів, низький рейтинг філії говорять про збиткової діяльності фінансового посередника у зв'язку з високими іншими операційними витратами у розмірі 4611000 рублів. В цілому таке зображення типово для банків, які сильно "провалилися", але мають потужну підтримку ззовні. Отже, Соснівське ОСБ № 3898 також має ризик незбалансованої ліквідності, достатності капіталу. Крім того, відділення піддається ризику складу клієнтів і позаопераційні ризикам. Для зниження ризику ліквідності в Соснівському ОСБ № 3898 основними напрямками оптимізації структури високоліквідних активів мають стати: мінімізація залишків готівки в касі , коштів на кореспондентських рахунках в Банку Росії, що не приносять дохід; підвищення рівня дохідності розміщення коштів на рахунках у банках-кореспондентах і в міжбанківських депозитах; створення високоліквідних торговельних портфелів цінних паперів першокласних російських та іноземних емітентів, що забезпечують прибутковість на рівні вище ставок грошового ринку; розміщення коштів у короткострокові фінансові інструменти міжнародного фінансового ринку з фіксованими параметрами ризику і прибутковості. З метою створення ресурсної основи для розширення активних операцій, інвестицій в реальний сектор економіки і зниження власних процентних ризиків в якості основних пріоритетів при формуванні ресурсної бази слід виділити: подовження строків залучення коштів, зниження загальної вартості ресурсів, оптимізацію структури залучення ресурсів за параметрами "ціна - термін - ризик переоцінки або дострокового відкликання". Створена система в Ощадбанку РФ з управління ризиками дозволяє вирішувати завдання процентної, цінової та курсової політики, а також регулювання кредитного ризику. Водночас, процес управління ризиками здійснюється різними колегіальними органами і простежується необхідність інтеграції управління всіма видами ризиків у єдиний блок. Необхідно постійно вдосконалювати систему управління ризиками на основі поширених у сучасному банківській справі технологій, більш широкого використання методів математичного моделювання та розвитку системи оптимізації банківських ризиків. Таким чином, з метою поліпшення діяльності Сосновського ОСБ № 3898 слід активно працювати з юридичними особами, переглянути політику вкладення коштів в інші активи, реорганізувати роботу кадрів відділення. Перспективним напрямком є кредитування сільського господарства та інших галузей аграрно-промислового комплексу за участю підтримки держави. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||