4.3 Система міжбанківських розрахунків
Опції міжбанківських розрахунків:
розміщення грошових коштів у вигляді депозитів і кредитів;
переоблік векселів один у одного і в ЦБ;
купівля / продаж цінних паперів;
надання централізованих кредитів;
розрахунково - касове обслуговування клієнтів за дорученням один одного на основі кореспондентських відносин.
Міжбанківські розрахунки здійснюються на основі Положення «Про безготівкові розрахунки в Російській Федерації" № 120-П від 8 вересня 2000р.
Розрахунки можуть проводитися через:
розрахункову мережу Банку Росії;
кредитні організації за кореспондентськими рахунками "Лоро" і "НОСТРО";
небанківські кредитні організації, які здійснюють розрахункові операції (клірингові палати);
внутрішньобанківську розрахункову систему (рахунки межфіліальних розрахунків).
Для здійснення розрахунків укладаються договори між кредитними організаціями і відкривається кореспондентський рахунок.
\ Кореспондентський рахунок - банківський рахунок кредитної організації, на якому відображаються розрахунки, зроблені однією кредитною організацією за дорученням іншої кредитної організації на основі укладеного договору.
Кореспондентський рахунок може бути відкритий:
в підрозділі розрахункової мережі Банку Росії (№ 30102 (А));
в іншій кредитній організації.
Розрахункова мережа Банку Росії
Розрахункова мережа Банку Росії представляє собою систему РКЦ.
РКЦ - розрахунково-касовий центр - структурний підрозділ Банку Росії, що діє в складі його територіального установи (ГУ ЦБ РФ). На 01.01.2000 р. - 79
У системі діє близько 1190 РКЦ. Останнім часом йде процес їх об'єднання в єдині телекомунікаційні регіональні мережі.
Для обслуговування та контролю за розрахунковими операціями найбільш великих банків, що впливають на стабільність всієї платіжної системи країни створений спеціальний центр при Центральному Банку РФ - Операційне управління.
Мета діяльності РКЦ - забезпечення надійного, ефективного та безпечного функціонування платіжної системи Росії.
Найменування РКЦ - включає в себе назву населеного пункту і територіального установи Банку Росії, у складі якого діє РКЦ. РКЦ має ідентифікаційний код.
Основні функції РКЦ
Здійснення розрахунків між кредитними організаціями (філіями).
Здійснення касового обслуговування кредитних організацій (філій).
Зберігання готівки та інших цінностей, здійснення операцій з ними та забезпечення їх збереження.
Забезпечення обліку та контролю здійснення розрахункових операцій і вивірки взаємних розрахунків через кореспондентські рахунки (субрахунка), що відкриваються кредитним організаціям (філіям).
Забезпечення обліку та контролю здійснення касових операцій через кореспондентські рахунки (субрахунка), що відкриваються кредитним організаціям (філіям) і касових оборотів кредитних організацій.
Встановлення мінімально допустимих залишків готівки в операційних касах кредитних організацій (філій), інших юридичних осіб та здійснення оперативного контролю за їх дотриманням відповідно до діючого порядку.
Складання на підставі даних кредитних організацій календаря видач грошей на оплату праці і подання його в територіальне установа Банку Росії.
Регулювання обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії, здійснення контролю за своєчасністю та повнотою перерахування обов'язкових резервів, перевірка достовірності розрахунків обов'язкових резервів.
Участь у реалізації функціональних завдань територіального установи Банку Росії: з надання банкам кредитів Банку Росії; за його розпорядженням участь у проведенні інспекційних перевірок кредитних організацій (філій); застосування санкцій у вигляді штрафу та ін
Розрахунки між РКЦ
Авізо - офіційне сповіщення (повідомлення) одним банком іншого про виконанні розрахункових операцій за кореспондентськими рахунками або рахунками клієнтів. За кредитовим авізо гроші перераховуються, за дебетовими - списуються
Документообіг міжбанківських розрахунків через РКЦ
Для ідентифікації платника і одержувача коштів на розрахункових документах вказується БИК (банківський ідентифікаційний код), який включає 9 розрядів наприклад:
Розрахункова мережа Банку Росії представляє собою сучасну автоматизовану систему розрахунків. Механізм її дії визначено Положенням Банку Росії «Про систему валових розрахунків у режимі реального часу »№ 50 - П от24.08.98.
РРВ - це такий порядок контролю та виконання платіжних документів, який забезпечує проведення розрахункових операцій:
безперервно в перебігу дня;
негайно по вступі платіжних документів;
переказ коштів індивідуально і послідовно за кожним розрахунковим документом;
шляхом використання електронних документів, їх розробка здійснюється в режимі SWIFT - орієнтованих форматів електронних повідомлень.
Незалежність часу виконання платежу від місцезнаходження
учасника розрахунків
*
Здійснення платежів в електронній формі на безвідкличної і
остаточної основі
Передачі ЕПД по внутрішньорегіональних електронних платежів. Клієнт (платник) Клієнт (одержувач) 1 V 7 А Банк плательшіка Банк одержувача 5ЛЛ ГРКЦ 4
(де відкриті коррахунки Банків платника і одержувача 1.
Розрахункові документи.
Створення електронної посилки про списання грошових коштів ..
есід про завершення проводок по коррахунку.
В РКЦ проводки з одночасним відображенням за кореспондентськими рахунками, де відбувається списання коштів з банку платника та зарахування грошових коштів на банк одержувача .
Електронна посилка про зарахування коштів.
есід посилки про отримання грошових коштів.
Виготовлення електронного зразка ЕД на паперових носіях для клієнтів.
Передачі ЕПД по міжрегіональним електронним платежах
Розрахункові документи.
Електронні посилки з копальнями ЕПД для відображення по коррахунках.
есід про отримання посилок.
Електронні посилки з копіями ЕПД для списання та зарахування на особових рахунках ГРКЦ учасників електронних розрахунків.
У ФРЦ відкриті особові рахунки ГРКЦ учасників електронних розрахунків, де одночасно відбувається списання та зарахування грошових коштів з особових рахунків ГРКЦ банку відправника і банку одержувача. есід про успішне завершення електронного розрахунку.
Електронні посилки про зарахування коштів на коррахунку.
есід - про одержання посилки.
Електронні посилки про зарахованих засобах.
есід про отримання посилки.
Виготовлення електронних зразків на паперових носіях ЕПД для клієнтів.
Прямі розрахунки між кредитними організаціями
Прямі (децентралізовані розрахунки) історично виникли в системі міжнародних грошових розрахунків на базі кореспондентських відносин, що встановлюються між банками різних країн.
Банки - кореспонденти відкривають один в одного кореспондентські рахунки "Лоро" або "Ностро".
Кореспондентський рахунок " Ностро "(балансовий рахунок № 30110) - це активний рахунок - відображення рахунки" Лоро "у банку В. Співробітники банку А можуть сказати:" наш рахунок у них ". Для банку У все буде навпаки. Банк, провідний рахунки" Лоро ", повинен щодня відслідковувати залишки по рахунку. Якщо залишок дебетовий, банку - кореспонденту направляється телекс із сповіщенням про суму овердрафту, який повинен бути покритий.
Кожен банк може мати кореспондентські відносини з кількома банками зарубіжними і вітчизняними. Види операцій за кореспондентськими рахунками:
розрахунково - касове обслуговування клієнтів банку - кореспондента;
операції з міжбанківських позиках і депозитах;
власні операції банку, провідного коррахунки: отримання і виплата відсотків, витрати і т.д.
SWIFT (Society for World - Wide Interbank Financial Telecommunications) - "Товариство всесвітніх міжбанківських телекомунікацій" здійснює перекази за рахунками "Лоро" і "Ностро", виконує клірингові розрахунки. Система клірингових розрахунків
Міжбанківський кліринг являє собою систему безготівкових розрахунків між банками, здійснюваних через єдині розрахункові центри.
Клірингова система базується на тому, що всі банки виконують приблизно одні й ті ж операції, мають схожу організацію бухгалтерського обліку, високий рівень комп'ютеризації.
Переваги клірингової системи розрахунків у порівнянні з кореспондентськими прямими розрахунками полягає в тому, що грошові
кошти не розпорошуються по коррахунках, а клірингові центри акумулюють кошти для розрахунків і помітно їх прискорюють. Центром може бути клірингова палата ЦП або палата, що засновується самими банками.
Механізм клірингових розрахунків заснований на заліку взаємних вимог і зобов'язань із зверненням на рахунку тільки сальдових оборотів. Допускається можливість утворення дебетового сальдо на рахунку учасника розрахунків, яке може бути покрито надходженнями на цей рахунок до кінця робочого дня. За результатами всіх перерахувань визначається сальдо рахунку кожного учасника. Якщо сальдо перевищує допустимий мінімум заборгованості, то різниця повинна бути внесена на рахунок клірингової палати. За відсутності у власника рахунку коштів може бути наданий короткостроковий кредит - «овердрафт». У разі утворення кредитового сальдо різниця утворює вільний залишок, який може бути затребуваний з рахунку Клірингової палати.
Взаєморозрахунки значно скорочують обсяги переміщуваних грошових коштів, прискорюють процеси розрахунків, підвищують ліквідність банків. Водночас клірингові розрахунки пов'язані з досить високими ризиками: ліквідності, технічними та інформаційними.
Система розрахунків ЦБ РФ є прикладом організації розрахунків всередині великих багатофіліальних банків, відділення та філії яких стають учасниками системи межфіліальних розрахунків. В н.в. СБ РФ перебудовує свою систему внутрішньобанківських розрахунків шляхом об'єднання низки територіальних відділень СБ в новий банк у структурі СБ РФ.
Система міжбанківських розрахунків через установи Банку Росії в даний час грає провідну роль.