| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
1.2. СУЧАСНІ УЯВЛЕННЯ ПРО СУЩНОСТИ БАНКУ | ||
|
Діяльність банківських установ різноманітна. У сучасному суспільстві банки займаються різними видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюються фінансування народного господарства, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи консультують, беруть участь в обговоренні законодавчих та народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства. Створюється враження не про специфіку, а про багатоликої суті банку. У розряд його діяльності підключаються такі її види, які можуть виконувати і інші установи. До розкриття суті банку можна підійти з двох сторін: з юридичної та економічної. У першому випадку початкове значення набуває поняття "банківські операції" (докладніше про це в розділі 2). До їх переліку входять ті, які відповідно до законодавства належать виключно до банківської діяльності. При всій важливості юридичного аспекту проблема сутності банку залишається відкритою. З'ясування сутності - це не тільки співвідношення діяльності банку з законом. Чи не юридичний закон визначає сутність банку як такого, не операції, дозволені йому виполЛ няти, а економічна сторона справи, природа банку, що дає йому законодавче право здійснювати відповідні угоди. У процесі аналізу сутності банку важливо не втратити історичні закономірності, врахувати стійкі, традиційні угоди, відмічені раніше (сохранная операція, обмін валют, кредитування, розрахунки), виділити, з іншого боку, ті з них, які привнесені економічною кон'юнктурою, особливостями певного етапу суспільного розвитку. В цілому пізнання сутності банку, як і будь-якого іншого явища, вимагає відповіді не на питання про те, чим він займається, які операції виконує або виконував, а про те, якими він володіє якостями, що виражають його істотну визначеність і відособленість. Аналіз сутності банку вимагає поетапного дослідження не випадкового набору питань, які характеризують банківську діяльність, а відповіді на конкретні питання, поставлені методологією. Без дотримання цих вимог питання про суть банку втрачає цільову спрямованість, перетворює аналіз в опис видів робіт, виконуваних банком, які при всій їх важливості не прояснюють центрального питання про те, в чому полягає справжня суть банку. При аналізі сутності банку важливо дотримуватися ряду методо-логічних вимог, які можна звести до наступного: Сутність важко зрозуміти на базі розгляду тих операцій, які виконує кожен окремий банк по відношенню до того чи іншого своєму клієнтові. Банк може не виконувати окремі банківські операції в той чи інший момент, кожен окремий клієнт має право користуватися лише обмеженою кількістю послуг, однак від цього конкретний банк не перестає бути банком. При аналізі слід аб-страгіроваться від операцій окремо взятого банку. Його сутність в цьому сенсі абстрактна, вона виражає сукупну характеристику реальної діяльності банку як цілого. Сутність доцільно тому розглядати на макрорівні по відношенню до економіки в цілому, включаючи все різноманіття реальної діяльності конкретних банків. Сутність банку єдина незалежно від його типів, вона не залежить від того, який банк ми розглядаємо - комерційний або емісійний, спеціалізований або універсальний, приватний чи державний, міжнародний, міжрегіональний або місцевий. Зрозуміло, це не означає, що на практиці всі ці банки однакові, навпаки, вони мають свої особливості, але всі ці особливості відображають лише різноманіття банків як цілого. Сутність банку вимагає розкриття його особливостей, специфічних рис, що відрізняють банк від інших економічних інститутів. У цьому сенсі банк є насамперед підприємством, що виробляє особливий, специфічний продукт. В силу традиційних уявлень характеристика банку як підприємства викликала і викликає зараз певний опір. Підприємство в Росії завжди асоціювалося з фабрикою, заводом, сферою виробництва, що створює матеріальний продукт. Тому звернення до банківської "конторі" як підприємству викликало відторгнення. Це не заважало, проте, іншим ланкам економіки не носити даного "титулу" і в той же час ставитися до сфери матеріального виробництва. Будівельні, транспортні організації дійсно не мали "титулу" підприємства, проте їх місце в числі суб'єктів, які виробляють матеріальний продукт, було загальновизнаним. Все це наводить на думку про те, що справа, мабуть, не в самому слові. На Русі під "підприємством" розуміється справа, діяльність безвідносно того, яким видом деятельностізанімается той чи інший суб'єкт. Сказати тому, що "банк - це підприємство", цілком нормально по відношенню до нього, а також до будь-якого суб'єкту, що займається певною діяльністю. І проте поставити крапку ми тут не можемо, адже саме слово "підприємство" в змістовному плані мало про що говорить. Більше того, воно вимагає роз'яснень, так як банк - це дійсно не фабрика, не завод, не будівельна організація. Він відрізняється від них по ряду принципових позицій. Насамперед на відміну, наприклад, від промислових підприємств діяльність банку зосереджена не в сфері виробництва, а у сфері обігу, обміну. Банк - це посередник між товаровиробниками, швидше продавець, ніж виробник. Банк як специфічне підприємство виробляє продукт, істотно відрізняється від продукту сфери матеріального виробництва, він виробляє не просто товар, а товар особливого роду у вигляді грошей, платіжних засобів. Гроші є відтворювальної категорією; готівкові гроші, випущені банком як єдиним монополістом в загальній масі суб'єктів відтворення, обслуговують як сферу виробництва, так і розподілу, обміну та споживання. Крім даного продукту банки надають також різного роду послуги переважно грошового характеру. Основним продуктом банку в сфері послуг (на відміну від промислового підприємства) є не виробництво речей, предметів споживання, а надання кредиту. Особливість банківського кредиту полягає в тому, що він надається не як якась сума грошей, а як капітал. Це означає, що надані в борг грошові кошти не просто повинні здійснювати кругообертання в господарстві позичальника, але і повернутися до своєї вихідної юридичної точки з приростом у вигляді позичкового відсотка як частини знову створеної вартості. Якщо банк далі працює в основному на чужих грошах, акумульованих на засадах повернення, то підприємство здійснює свою діяльність переважно на власних ресурсах. Банк відрізняється від промислового підприємства і характером свого емітування. Він не тільки випускає акції та інші цінні папери, але і здійснює операції з обліку та зберігання цінних паперів інших емітентів. У банку працює особливий персонал - переважно службовці, а не робочі: люди, зайняті не фізичною працею, а грошовими опера-ціями, обробкою цифр, інформації, економічним аналізом, організа-цією обліку, розрахунків між підприємствами. Банк швидше торговельне, посередницьке, ніж промислове підприємство. Схожість банку з торгівлею не випадкова. Банк дійсно як би "купує" ресурси, "продає" їх, функціонує у сфері перерозподілу, сприяє обміну товарами. Він має своїх 'продавців ", сховища, особливий" товарний запас ", його діяльність багато в чому залежить від оборотності. Нарешті, так само як у торгівлі, тут часто має місце зустрічний рух вартості. Банк надає свої послуги, вартість його товару йде від нього, і одночасно від одержувача його продукту приходить його еквівалентна оплата (наприклад, комісія за проведення розрахункових операцій, касових, консультаційних та інших послуг). На цьому схожість між банком і сферою торгівлі в основному закінчується. Фундаментальна відмінність банку від торгового підприємства укладено в основі банку. Під основою банку розуміється його головна якість - кредитну справу; те, що в масі інших видів діяльності історично закріпилося за банком як основоположне заняття в масштабах, які зажадали особливої організації. У цих умовах банк постає перед нами не як торгове, а як особливе, специфічне підприємство, бо: при торгівлі має місце зустрічний рух вартості, в той час як в кредиті одностороннє її рух (позичає вартість передається позичальникові, який повертає позику тільки після закінчення певного терміну); при торгівлі власність на товар переходить від продавця до покупця; в кредиті цього не відбувається (позичає вартість переходить до позичальника тільки в тимчасове володіння); в торговій угоді продається те, що належить власнику, в кредиті це відбувається не завжди (наприклад, банк в більшій частині передає те, що йому не належить, він торгує чужими грошима); - при торгівлі продавець отримує від покупця ціну товару; при кредиті кредитор одержує не тільки суму наданої позики , але і приріст у вигляді позичкового відсотка. При всій умовності поняття банку як підприємства (безотносі-тельно того, чи має він схожості або відмінності від промислового під-приємства), має право на існування, бо більшою мірою харак-теризует продуктивний характер його діяльності. 4. Сутність банку вимагає розкриття його структури. Структуру банку не слід плутати зі структурою апарату управління банком (це питання ми розглядаємо особливо в § 1.4 цієї глави). Під структурою банку розуміється таке його пристрій, який дає йому можливість функціонувати як специфічного підприємству (інституту). У цьому сенсі пристрій банку включає чотири обов'язкових блоку, без яких він не може існувати і розвиватися. Перший блок включає банківський капітал як специфічний капітал, що звільнився від промислового і торгового капіталу, як капітал, існуючий переважно в позиковій формі, і знаходиться тільки в русі. Другий блок охоплює банківську діяльність, що відрізняється від діяльності інших підприємств та інститутів характером свого продукту, що стала головним його заняттям (на відміну від інших суб'єктів, які могли виконувати лише окремі банківські операції, що не стали для них головним, основоположним справою). Третій блок складається з особливої групи людей, мають специфічні знання в галузі банківської справи та управління банком. Четвертий блок можна назвати виробничим, бо в нього входять банківська техніка, будівлі, споруди, засоби зв'язку і комунікації, внутрішня і зовнішня інформація, певні види виробничих матеріалів. З урахуванням аналізу специфіки банку, його засади та структури банк можна визначити як підприємство або грошово-кредитний інститут, що здійснюють регулювання платіжного обороту в готівковій і без-готівковій формах. | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||