Внутрішньорегіональні електронні платежі Банку Росії
Прогресивні технології розрахункових операцій відпрацьовуються Банком Росії, насамперед у Московському регіоні - головному фінансовому центрі країни, зосереджено до 85% грошових коштів країни. З 1997 р. тут почала впроваджуватися многорейсовой обробка платежів установ Банку Росії, що перебувають на інформаційно-обчислювальному обслуговуванні в Міжрегіональному центрі інформатизації (МЦІ) при Банку Росії. Порядок такої обробки, основи якого викладено далі, регламентований Положенням про многорейсовой обробці платежів в Московському регіоні від 20 лютого 1998 р. № 18-П з наступними змінами.
Многорейсовой обробка платежів означає проведення декількох рейсів прийому, обробки та виконання пакетів електронних документів протягом робочого дня і, як результат, - безвідкличний переказ коштів по рахунках учасників розрахунків. Останніми є УБР, обслуговуються ними і розташовані в Московському регіоні, кредитні організації (філії), інші клієнти УБР. Зазначені учасники (крім першого) у встановленому порядку укладають окремий договір з Банком Росії в особі МЦІ на надання послуг з оброблення електронних документів.
Рейс являє собою комплекс технологічних операцій, пов'язаних з прийманням та обробкою надійшли в систему платежів, що проводяться в інтервалі часу, встановленому відповідно до графіка. Він включає також виконання необхідних проводок по рахунках учасників розрахунків і підтвердження цих проводок реєстром проведених платежів. Графік обробки рейсів виглядає наступним чином.
Пакети ЕД формуються у вигляді реєстрів платежів відповідно до вимог Тимчасового положення ЦБ РФ від 12.03.98 р. № 20-П, а також форматами, передбаченими Положенням від 20.02.98 р. № 18 - П. Кожен реєстр платежів шифрує і підписується однією загальною ЕЦП, а вхідні в нього ЕПД, ЕДСФ і есід власним ЕЦП не підписуються.
Мається специфіка в передачі платежів в різних рейсах як з боку УБР (особливо платежів, пов'язаних з погашенням кредитів Банку Росії), так і інших учасників розрахунків. При формуванні реєстрів спрямованих платежів, переданих до обробки до остаточного рейсу, учасники розрахунків зобов'язані контролювати дотримання черговості платежів відповідно до чинного законодавства.
За результатами обробки рейсу МЦІ при Банку Росії формує для кожного учасника розрахунків реєстр проведених платежів. У нього включаються ЕПД і ЕДСФ, проведені по рахунках в установах Банку Росії, а також есід. Цей реєстр містить такі обов'язкові реквізити:
входить залишок по рахунку на початок рейсу;
платежі, зараховані на рахунок;
платежі, списані з рахунку;
вихідний залишок по рахунку на момент закінчення обробки рейсу і далі як довідково-облікова інформація;
затримані платежі через відсутність коштів на рахунку;
перелік платежів, не прийнятих до дроту в рейсі із зазначенням причин;
суми кредитів Банку Росії, наданих і перенесених на рахунки прострочених позичок;
суми депозитів, розміщені в Банку Росії Лвозвращенние ім.
Платіж стає остаточним і безвідкличним після здійснення проводки по рахунку клієнта кредитної організації або по відповідному рахунку кредитної організації.
У всіх рейсах платежі проводяться в межах кредитового залишку по коррахунку кредитної організації з урахуванням надходжень поточного дня і встановлених Банком Росії лімітів по внутрішньоденним кредитах і кредитах "овернайт". Останній вид кредиту видається тільки в остаточному рейсі. Суми виданих кредитів, відсотки до сплати та інші дані включаються установами Банку Росії в інформацію з управління рахунком кожного банку. Ця інформація надсилається в МЦІ у всіх рейсах і бере участь при їх обробці.
На наступний робочий день - до 7 годин ранку МЦІ формує і передає:
учасникам розрахунків - установам Банку Росії - довідку про платежі, проведені на основі реєстрів спрямованих платежів (за формою, наведеною вище); реєстр платежів, які не проведених через відсутність коштів на рахунку, виписки з кореспондентських рахунків кредитних організацій та інші вихідні форми;
учасникам розрахунків - кредитним організаціям - реєстри прове-дених платежів. УБР видають їм виписки на паперових носіях відповідно до п. 1.5.2 Правил ведення бухгалтерського обліку в Центральному банку РФ від 18 вересня 1997 р. № 66 з подальшими змінами.
У випадку, якщо учасником розрахунків виявлені розбіжності реквізитів ЕД, спрямованих на виконання, з реквізитами, зазначеними у виписці з коррахунку, він зобов'язаний представити в обслуговуюче УБР заяву про виявлені в процесі перевірки помилково проведені платежі із зазначенням переліку несовпавшіх реквізитів.
На закінчення характеристики внутрішньорегіональних електронних платежів в Московському регіоні слід зазначити, що система многорейсовой обробки даних дозволяє простежувати внутрішньоденні залишки по рахунках і управляти потоками платежів, наприклад, шляхом відкликання переданих реєстрів спрямованих платежів до початку обробки в МЦІ . При цьому банківські розрахунки здійснюються практично в режимі реального часу, завдяки чому знижується потреба банків у ліквідних коштах і скорочується обсяг навантаження за розрахунками. Однак не зжиті труднощі з підтвердженнями ЕДСФ документами на паперових носіях, від чого у клієнтури банків "зависають" так звані "недоступні суми" - проведені за рахунком, якими вона не може розпоряджатися до подання цих документів. Виникають і певні протиріччя з існуючими вимогами пріоритетною оплати документів згідно з чинною черговості платежів.