| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
2.5. ЗАКОНОДАВЧІ ОСНОВИ ДІЯЛЬНОСТІ СУЧАСНОГО БАНКУ | ||
|
По-перше, будучи грошово-кредитним інститутом, банк виконує операції і надає послуги переважно в грошовій формі. По-друге, ці операції та послуги носять комерційний характер. Найчастіше за виконання своєї роботи банк отримує певну винагороду (у вигляді позичкового відсотка, комісії, інший прямої і непрямої форм). По-третє, операції та послуги банку виникають на добровільній основі. Банк і клієнт самі вибирають один одного, виходячи зі своїх влас-них інтересів. Клієнт має право відкрити рахунок у будь-якому банку, це, однак, не означає, що банк зобов'язаний йому надавати інші послуги (у тому числі видавати кредити та ін.) По-четверте, операції та послуги можна поділити на банківські, додаткові та небанківські. В основі членування операцій на банківські та небанківські лежить розуміння суті банку, його відмінностей від спеціальних фінансових інститутів. У російському банківському законодавстві ці фінансові інституції отримали назву "небанківські кредитні організації". За оцінками фахівців, подібна назва є невдалим, по-перше, тому, що банки також є кредитними організаціями. Більш того, як зазначалося в розділі 1, банк - це перш за все кредитна установа і, отже, це не відокремлює їх від кредитних організацій, що не мають статусу банку. По-друге, спеціальні фінансові інститути не обов'язково можуть бути кредитними установами, вони можуть не надавати кредити, а займатися, наприклад, тільки прийомом вкладів у населення. З позиції міжнародної банківської термінології вважається, що з метою відділення банків від небанков більш правильно використовувати поняття "спеціальний фінансовий інститут". Особливість банку, як зазначалося, полягає в тому, що він з позиції законодавства стає таким тільки в разі, якщо виконує три випливають з його суті операції, які і отримали назву суто банківських операцій. До них відносяться: 1) депозитна операція; 2) кредитна операція; 3) розрахункова операція. Це, однак, не означає, що тому або іншому юридичній особі достатньо виконувати одну з цих операцій з тим, щоб отримати статус банку. Відповідно до закону банком вважається така установа, яке виконує всі ці три операції одночасно. Важливо і ще одна обставина. Воно пов'язане з отриманням юридичного права виконувати ту чи іншу банківську операцію. Тут може бути кілька підходів: закон не забороняє займатися, наприклад, кредитною діяльністю будь-якій юридичній особі; закон зобов'язує юридична особа, яка бажає займатися банківськими операціями, отримати відповідну державну ліцензію: в даному випадку закон діє вибірково, ліцензія видається тільки тому, хто має відповідні матеріальні умови та професійні навички; У російському банківському законодавстві немає заборони для інших юридичних осіб виконувати банківські операції, у зв'язку з чим вважається, що ці операції не є монополією тільки банку. Російський закон зобов'язує кредитну організацію, яка бажає займатися однією з банківських операцій, отримати в ЦБ РФ відповідну ліцензію, вимагає подання в ЦБ РФ відповідної звітності, підлягає контролю з боку цього банку. Виконувані банками операції та надані їм послуги прийнято називати банківським продуктом. Цей продукт з позиції своїх властивостей, по-п'яте, носить продуктивний характер. Почнемо з депозитних операцій, тобто приміщення грошових коштів у банку. Закон трактує внесок як "грошові кошти у валюті Російської Федерації або іноземній валюті, розміщувані громадянами з метою збереження і отримання доходу". З цього випливає, що внесок: а) це певна сума грошових коштів, що передаються банку іншими протилежними суб'єктами, які є його полноп-рівними партнерами; б) може бути утворений тільки фізичними особами; 'За законодавством ряду європейських країн вклад може бути утворений і юридичними особами. В) обумовлює висновок особливого договору між банком та іншим суб'єктом; г) являє собою тимчасове запозичення коштів клієнтів банком, виступаючим в даному випадку в ролі позичальника; д) потрапляє в розряд залучених коштів, загальний обсяг яких лімітується нормами ЦБ РФ; е) приймається банком, з дати реєстрації якого пройшло не менше двох років; ж) може використовуватися банком на його розсуд, але з гарантією збереження і повернення; з) підлягає обов'язковому поверненню за першою вимогою кредитора або через певний термін: держава гарантує збереження і повернення вкладів тільки тими банками, статутний капітал яких на 50% акцій (часток) сформований державою; і) формується переважно на платній основі. Виходячи з цього неважко помітити, що приміщення цінностей в банк - це не завжди депозитна операція. У розряд депозиту не потрапляють кошти, які осідають на рахунках клієнта. Операції з даними ресурсами входять в розряд розрахункових операцій, де спеціальної угоди на переміщення кожної окремої суми коштів не потрібно. До іншого роду операцій відноситься і приміщення цінностей (творів мистецтва, коштовностей, дорогих предметів і документів) на збереження. Чи не є депозитною і операція по зберіганню в банку цінних паперів (акцій, облігацій, векселів). Банки найчастіше приймають у внесок тільки суми визначеного мінімуму. У Росії даний мінімум кожен раз в силу сильної інфляції законодавчо або відповідними інструкціями ЦБ РФ не обмежується. За законом в окремих зарубіжних країнах вклади приймаються з певної суми грошових знаків. З позиції юридичного оформлення, отже, певної закономірності тут не існує: мінімальна сума може бути позначена тим чи іншим банківським законом, тієї чи іншої інструкцією (декретом, наказом) Центрального банку РФ, нарешті, так, як це трапляється в Росії, - відповідним внутрішнім розпорядженням того чи іншого комерційного банку. За законодавством деяких європейських країн у розряд вкладників можуть не потрапляти конкретні фізичні і юридичні особи. Звичайно, прямої заборони на прийняття вкладів від певної категорії осіб не існує. Всі громадяни, які досягли відповідного віку, можуть бути вкладниками банку. Теоретично, згідно з буквою закону, в число вкладників можуть не потрапляти ті особи, які, будучи фактично незалежними, мають особливі відносини з банками, не є в повному розумінні протилежною стороною (див. перше властивість вкладу). Виняток може бути зроблено і щодо певного виду вкладів, якими банк-депозитор не має права користуватися. Незважаючи на відсутність букви закону, що забороняє створення вкладу, в реальному житті банки самої демократичної країни завжди мають можливість відмовити тому чи іншому суб'єкту в прийомі грошей на депозит. І це, найімовірніше, не слід розглядати як дискримінацію, як порушення демократичних основ. Нагадаємо, одна з властивостей банківських операцій і послуг - вони виникають на добровільній основі, і якщо у банку немає бажання широко займатися депозитної операцією, він цього робити не буде. Якщо до того ж укладення угоди з відповідним клієнтом підриває його власний престиж або комерційний інтерес, то ні про яке прийнятті вкладу у того чи іншого суб'єкта не може бути й мови. Не випадково деякі банки не приймають внески навіть від своїх співробітників, рекомендуючи їм інші банки. Відомо, що в ряді країн заробітна плата не виплачується готівкою, а зараховується на рахунок у банку, в тому числі автоматично можливе створення депозиту. Персонал банку, що поміщає свої заощадження в свій банк, зміцнює його ліквідність. Вважається, що якщо співробітники тримають свої заощадження в банку, де вони працюють, то це піднімає його імідж, оскільки з позиції персоналу (як би на базі оцінки зсередини) він є стабільним. Так чому ж банк рекомендує тримати гроші в іншій кредитній установі? Все дуже просто. Банк передає ведення рахунків своїх співробітників, депозитних операцій іншим банкам, тому що депозитна операція - це не його спеціалізація. За вкладами треба платити (часто співробітники в своєму банку отримують відсоток по внесках вище, ніж в масі інших банків), отже, з акумульованими ресурсами необхідно працювати, активно їх розміщувати і отримувати достатньо високий відсоток напруги (різниця між відсотком, отриманим по позиках, і відсотком, сплаченим за вкладами). У даного банку можуть бути вигідніші джерела доходу, тому він і не розвиває даний вид діяльності. Депозитна операція, яку виконують банки, має велике економічне значення. Збираючи гроші у внески, банк надає їм імпульс руху. Гроші, "що не працюють" на руках у населення, стають працюючими у банку. Банк не тримає ці гроші у себе, він їх перерозподіляє, передає на засадах повернення іншим суб'єктам, які потребують в додаткових платіжних засобах, вважаючи їх тим самим додатковими "енергетичними" ресурсами. Акумуляція святкує лежачих засобів, нарешті, дозволяє концентрувати дрібні суми у величезні капітали, за допомогою яких в суспільстві створюється додатковий дохід. Продуктивний характер мають і розрахункові операції. З позиції закону розрахункові операції - це "перерахування коштів клієнта та зарахування коштів на його рахунок". Закон нікому не забороняє здійснювати розрахункові операції через банки. Якщо рахунок клієнта не блокований, клієнт і банк має право здійснювати з нього платежі. Кожен може відкрити рахунок у банку. Але, так само як і у випадку з депозитом, не кожному це практично дано, бо у банку завжди знайдуться десятки причин, за якими клієнт не буде зацікавлений в проведенні розрахункових операцій через даний банк. Банк завжди оцінює того або іншого клієнта: який він, яка його репутація, чи можна на ньому заробити або з ним будуть суцільні клопоти, додаткова дріб'язкова технічна робота. Не випадково в кінцевому рахунку це призвело до відомої спеціалізації: хтось працює тільки з великими клієнтами, хтось працює з дрібними клієнтами, отримуючи при цьому чималу вигоду. Закон зобов'язує банки проводити розрахункові операції не пізніше наступного операційного дня після отримання відповідного платіжного документа. У разі несвоєчасного або неправильного здійснення платежів банки виплачують відсотки на суму цих коштів за ставкою рефінансування ЦБ РФ. Банк, будучи посередником у платежах, виконуючи платежі за дорученнями своїх клієнтів, прискорює завершення господарських угод і процес виробництва і обігу. Виробляючи перерахування за рахунками переважно безготівковим шляхом, банки сприяють економії готівки, скорочують витрати на їх виробництво, транспортування і зберігання. Класичною банківською операцією є кредитна операція. На жаль, дана операція, як, втім, і дві попередні операції, що виступають як традиційні, не отримала закінченого юридичного тлумачення, По суті, в новій редакції Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" кредитна операція характеризується тим, що вона забезпечується "запорукою нерухомого та рухомого майна ", що банк" має право достроково стягувати надані кредити і нараховані за ним відсотки "," має право звернутися до арбітражного суду з заявою про порушення провадження у справі та неспроможність (банкрутство) щодо боржників, які не виконують свої зобов'язання з погашення заборгованості ". На жаль, інших більш докладних регулюючих норм закон не містить. Російському банківському законодавству лише належить їх визначити, чи розширивши відповідні статті вже чинного закону, або створивши спеціальний закон, присвячений кредитними операціями (так, як це, наприклад, зроблено в Німеччині). У будь-якому випадку від Центрального банку РФ будуть потрібні методичні вказівки та правила, які сприяли б однаковості здійснення операцій з кредитування фізичних і юридичних осіб. Безумовно, така необхідність існує, бо до розряду кредит-них операцій найчастіше відносять вклади, позику, гарантії, поручительства і пр. Як відомо, в першій редакції Федерального закону "Про банки і банківську діяльність 'депозитні і кредитні операції були обсягів по-дінени в одну. Мабуть, позначилися залишки уявлень, що одержали поширення ще в першій чверті даного століття, коли позика і позики сприймалися як одна операція. Тим часом кредитування не є позикою, хоча це і є два родових процесу (в кредиті завжди дві сторони, причому одна сторона передає позичає вартість, інша її займає). Проте позику і кредитування - різні операції, бо банк виступає в різній якості: при позиці він є позичальником, при кредитуванні - кредитором. У кожному з цих двох випадків банк, будучи протилежною стороною, має різні цілі і завдання, використовує інший інструментарій для їх досягнення та вирішення. На жаль, в оновленій редакції Федерального закону "Про банки і банківську деятельності'Ьті дві операції хоча і розділені, але не прописані досить докладно. Спроби віднести до кредитування гарантію і поручительство досить проблематичні. З одного боку, гарантія і поручительство (гарантія, як і кредитування) містять зобов'язання - певний суб'єкт зобов'язується заплатити. Однак як гарантія, так і поручительство пов'язані не тільки з кредитуванням, але і з торговими операціями. Отже, відносини з приводу гарантій та поручительств не є специфічно кредитними. Але справа не тільки в цьому, а й у тому, що і в кредитній угоді, і в торгівлі ми маємо справу із зовсім іншим типом учасників. Гарант як третя особа має справу або з позичальником, або з покупцем, які самі не можуть виконувати свої зобов'язання перед кредитором. При кредиті при цьому, як правило, у позичальника є додаткова "гарантія" - своє власне забезпе-чення у вигляді застави. З економічної точки зору важливо і те, що гарант, поручитель, нічого спочатку не дає, а позичальник і платник у момент надання їм гарантії реальної вартості від нього не отримують, він лише гарантує, що заплатить за іншого. Згідно зі слів французького банківського закону (від 24 січня 1984 р.) гарант обіцяє заплатити кредитору (продавцю). При кредиті йдеться про реальну передачу позичає вартості в розпорядження ссудополучателя. У гарантії міститься лише "момент" кредитної угоди. Він мож-ника лише в тому випадку, якщо гарант заплатив за позичальника і він сподівається, що останній поверне йому ту допомогу, яка була надана у вигляді виробленого за нього платежу. Акт платежу і очікування повернення суми платежу є тут саме тим, що нагадують своєрідне "кредитування". Однак і тут чимало відмінностей від звичайної кредитної угоди. Вони зводяться до наступного: як ми бачили, своєрідний момент кредиту тут виникає лише тоді, коли гарант змушений реалізувати своє зобов'язання по гарантії і платити за гарантувався за рахунок своїх ресурсів; при гарантії, отже, може виникнути кредитне ставлення, але воно не виникає автоматично (1 з 100 випадків) ; реальна вартість передається не позичальнику, а його первісному кредиторові; позичальник передану гарантом вартість не використовує; позичальник повертає борг не кредитору, який спочатку дав йому позику, а гаранту; в кредитній угоді між кредитором і позичальником полягає особливе кредитну угоду, в акті гарантії застосовується інша угода, кредитний договір як такий не укладається; в цьому зв'язку поняття кредитора і позичальника у відносинах з приводу гарантії та поруки має умовне значення; щоб стати дійсно кредитуванням, між сторонами повинен бути укладений кредитний договір. Певні корективи слід внести і щодо спроб віднести до кредитування операції по найму. Зовні і тут можна виявити певну подібність з кредитуванням: працівник до по-одержанні винагороди за свою працю як би "кредитує" роботодавця; в разі оплати праці вперед відбувається "кредитування" працівника, який відшкодовує "кредит", відпрацювавши відповідний період. Все це, однак, лише зовнішні ознаки. Відмінності кредитування від найму полягають у наступному: при кредитуванні відбуваються відділення предмета позики від кредитора, його передача позичальнику; при наймі такого відділення не відбувається: фізично в момент праці працівник і його робоча сила переходять у володіння кредитора. З кредитуванням зазвичай пов'язують рух цінностей, що мають речову та грошову форми; кредитування супроводжується стягненням плати за кредит. При наймі відстрочка сплати еквівалента, авансування (попередня оплата) не приводять до виникнення позикового відсотка; при кредитуванні полягає кредитний договір, при наймі - договір про найм, він має різне економічну та юридичну призначення. Кредитна операція, як, втім, і дві попередні операції (депозитна та розрахункова), володіє величезною продуктивною силою. Кредит як сума грошей звертається не просто як гроші, він звертається як капітал. Це означає, що в силу природи кредиту кредитна операція передбачає таке використання позики, яка неминуче має породжувати в господарстві позичальника утворення нової вартості, прибутку, частково поступається, кредитору. Кредитна операція сприяє безперервності і прискоренню виробництва і обігу продукту. касове обслуговування клієнтів; інкасацію коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів; залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів; покупку або продаж іноземної валюти (у готівковій або безготівковій формі); видачу банківських гарантій. Ці п'ять операцій разом з депозитними, розрахунковими і кредитними (всього вісім) отримали статус банківських операцій. Відповідно до закону їх можуть виконувати лише банки. За небанківськими кредитними організаціями залишили право: здійснювати клірингові розрахунки; займатися інкасацією грошових коштів; виконувати операції з обміну валюти; управляти грошовими коштами клієнтів. Як зазначалося, для того, щоб виконувати банківську операцію, необхідно мати відповідну ліцензію. За незаконну безліцензійну діяльність до "піратів-підпільникам" застосовуються фінансові стягнення, вводяться санкції аж до ліквідації організації, що займається «не законною" для неї операцією. Федеральний "Обанкахі банківську діяльність" дозволяє банкам займатися розміщенням, підпискою, купівлею, продажем, обліком і зберіганням цінних паперів. Ці операції, однак, не мають статусу банківських, як, втім, і наступні угоди: видача поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі; придбання права вимоги від третіх осіб виконання обя-зательств у грошовій формі; довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами; здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням; надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей; лізингові операції; надання консультаційних та інформаційних послуг. Ці операції та операції складають як би додаткові види діяль - ності, якими банкам дозволено займатися. Закон наказує і ті види діяльності, якими банкам займатися заборонено. До їх числа відносяться виробнича, торговельна та страхова діяльність. Подібне заборона характерно для законодавства ряду країн. Питання про заборону для банків займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю не є безперечним. Виходить, що практично всіма банківськими операціями можна займатися всім учасникам ринку (для цього лише потрібно мати ліцензію), при цьому декларується, що банківські операції не є монополією тільки банків, ними можуть займатися і промисловці, і торговці, і страховики. Банки ж, у свою чергу, не можуть займатися ні виробництвом, ні торгівлею, ні страхуванням. Чи не є це дискримінацією банків як повноправних суб'єктів ринку? Сформоване положення пов'язане з тим, що банки, володіючи значними фінансовими можливостями, можуть, як вважається, монополізувати відповідаю вид "небанківського" бізнесу, як би завдати шкоди здорової конкуренції в тому чи іншому секторі товарів і послуг. Які "рецепти" пропонує практика? Їх декілька: насамперед пропонується зрівняти банки з іншими підприємствами та організаціями в "правах", заборонивши останнім займатися банківською діяльністю, тобто зробити банківські операції монополією тільки банку. Відомо, що поява на ринку суб'єктів, що пропонують банківський продукт, за останні два десятиліття серйозно перенаситив банківський ринок, призвело до значного скорочення прибутку банків. Банки змушені були шукати "місце під сонцем", шукати шляхи, як вижити в цих умовах. Звичайно, в результаті заборони іншим суб'єктам вести банківські операції банки відчули б особливий прилив енергії. Проте з цим навряд чи погодилася б інша сторона. Представляється, що такий закон можна прийняти, але чи буде він виконуватися, так як повернути суб'єктів на колишні позиції представляється справою нереальним. Заборонити підприємствам, що мають вільних грошові кошти, видавати грошові позики також приречене на обмеження їхніх комерційних інтересів - стримування конкурентної боротьби, яка має позитивні сторони; потім - це не сковувати банки, дозволяти їм займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю. Важко припустити, що трапилося б тоді, яким би став банк, чи залишиться він в цьому випадку в справжньому сенсі банком; третій варіант - дати можливість банкам займатися небанківськими операціями в обмежених межах. У деяких країнах пішли цим шляхом. У Франції, наприклад, досягнута згода зі страховими фірмами в області обслуговування туризму, банківський закон закріплює за банками його діяльність як повноцінного страхувальника. Для цього він, однак, повинен отримати дозвіл на співпрацю з туристськими агентствами і на проведення страхування туристів. Закон дає також банку можливість субсидувати виробництво товарів для подорожей, а його агентам здійснювати продаж вже вироблених товарів і послуг любителям подорожей. Зрозуміло, банк, який отримав дозвіл на дані види підприємницької діяльності, продовжує підкорятися вимогам загальної регламентації банківської діяльності. І ще одна дуже важлива обставина. Законодавці передбачили принаймні два обмеження на цю додаткову небанківську діяльність. По-перше, банки не повинні завдавати шкоди здорової конкуренції на відповідному ділянці ринку товарів і послуг, у зв'язку з чим вони повністю підкоряються загальноприйнятому законодавству з конкуренції. По-друге, додаткова небанківська діяльність повинна залишатися за характером саме додаткової, суворо обмеженою частиною від основного бізнесу (чинний у Франції Комітет регламентації банківської діяльності встановив 10%-ний поріг допустимої додаткової діяльності банків). Діяльність сучасних банків розрізняється не тільки залежно від того, заборонено їм чи ні займатися додатковими небанківськими операціями, а й тим, в якій мірі вони можуть працювати на ринку цінних паперів, якою мірою їм дозволено або не дозволене брати участь у капіталі підприємств. Федеральний закон "Про банки і банківську діяльність" перш за все виходить з того, що банк є повноправним учасником ринку цінних паперів - може ви-пускати свої власні акції, продавати їх і т.д. Поряд з цим він може, як уже зазначалося, виробляти розміщення, підписку, продаж, облік і зберігання цих паперів. Однак також, як, наприклад, для здійснення валютних операцій, він повинен отримати відповідну ліцензію. За законодавством ряду країн, наприклад у США, банкам забороняється проводити певні операції з цінними паперами. Така заборона з'явився реакцією на кризу 30-х років, коли банкрутство банків, у тому числі через вчинення ними ризикових операцій, посилило економічну кризу і банкрутство підприємств. Росія, як ми бачили, пішла європейським шляхом, точніше по шляху германо-романського права, дозволяючого банку операції з цінними паперами. Банківське законодавство ряду країн не одностайно і в області регламентації участі банку у підприємницькій діяльності підприємств за допомогою так званого режиму участі в їх основних фондах. Підходи тут можуть бути найрізноманітнішими: від повної заборони до повного вирішення. Якщо в США, наприклад, участь у капіталах підприємств, у роботі їх рад банкам забороняється, то в Німеччині немає. У Франції спочатку найбільші обмеження були зроблені для комерційних банків, в той час як ощадні банки могли використовувати тільки 20% капіталу. Згодом, однак, дана заборона виявився малоефективним: по-перше, 20%-ний поріг, зрозуміло, не гарантував повністю безпеку вкладників, що вважається основним завданням ощадних банків, по-друге, ощадні банки, бажаючи більш активно брати участь у бізнесі підприємств, могли це зробити, набуваючи право контролю за діяльністю комерційного банку. З урахуванням цього французький банківський закон визначив, що: 1) частка участі банку не може бути вище 15% основних фондів підприємства, що інвестується; 2) загальний розмір інвестицій всіх учасників не повинен бути вище 60% основних фондів підприємства, 3) частка кожного інвестора в інвестуються підприємстві не повинна перевищувати 10% (оскільки вважається, що, починаючи з частки участі 20% в основних фондах, інвестор може відчутно впливати на економіку підприємства в цілому). | ||
| « Попередня | Наступна » | |
|
| ||