Головна
Головна → 
Фінанси → 
Банківська справа → 
« Попередня Наступна »
під редакцією Г.Г. Коробової. БАНКІВСЬКА СПРАВА (підручник), 2006 - перейти до змісту підручника

10.4. Оцінка кредитоспроможності банківських позичальників

Процес кредитування пов'язаний з діями різноманітних факторів ризику, здатних привести до непогашення кредиту і відсот-ків по ньому. До факторів, що залежать від клієнта, відносяться характер кредитної угоди і кредитоспроможність. Характер кредитної угоди диктується репутацією позичальника та його потребами в обсязі кредиту, його терміні, способі забезпечення повернення.
Кредитоспроможність - це оцінка можливостей клієнта для отримання позики і його здатності вчасно і в повному обсязі погасити заборгованість і відсотки по ній банку. Кредитоспроможність пов'язана з платоспроможністю. Платоспроможність характеризується своєчасним погашенням всіх боргів і, значить, платоспроможність - більш широке поняття, яке включає і кредитоспроможність.
Між платоспроможністю і кредитоспроможністю є одна істотна відмінність. Підприємство погашає свої боргові зобов'язання за рахунок вільних грошових коштів на рахунках. Погашення позичкової заборгованості можливо і за рахунок інших (не первинні) дже-рел:
виручки від реалізації заставленого майна;
коштів поручителів і гарантів;
коштів страхових товариств;
| коштів депозитного вкладу.
Реалізуючи принцип забезпеченості повернення позичок, банк розраховує (навіть при низькій платоспроможності позичальника) на повне або хоча б часткове погашення позичкової заборгованості за рахунок вторинних джерел. Існують різні способи оцінки кредитоспроможності: 1) на основі фінансових коефіцієнтів, 2) на основі грошового потоку; 3) на основі показників ділового ризику.
Перший спосіб найбільш поширений в практиці російських комерційних банків. Другий спосіб починає отримувати поширення у зв'язку з появою інформації підприємств у вигляді звітності про рух грошових коштів за формою № 4. Третій спосіб мало поширений через інформаційної об'ємності, так як вимагає оцінки кредитоспроможності з урахуванням показників виробничої діяльності. Розглянемо названі способи оцінки креди-тоспроможності у вітчизняній банківській практиці.
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
© 2015-2022  econ.awardspace.biz