Основні вимоги
Процедура створення банку в основному відповідає порядку, викладеному в такому «збірному» нормативному акті, яким є Інструкція № 109. Зазначений порядок складається з трьох основних етапів: підготовчої роботи; державної реєстрації банку як юридичної особи; отримання ліцензії (права проводити банківські операції).
Останні два етапи передбачають проходження двоступеневої процедури: розгляд і узгодження підготовлених документів на створення банку в ТУ ЦБ по передбачуваному місцю знаходження майбутнього банку (його головної контори) і розгляд тих же документів із доданим до них ув'язненням ТУ в цен-тральному апараті Банку Росії. При цьому в другому етапі (реєстрація) бере участь також уповноважений реєструючий орган (до осені 2004 р. таким органом залишалося Міністерство РФ з податків і зборів - МНС РФ або МНС).
Формально першим юридичним кроком у створенні банку вважається підписання ініціаторами (засновниками) установчого договору. Насправді все починається раніше, і підписання установчого договору знаменує собою підсумок значної попередньої роботи.
У центрі підготовчої роботи повинна бути опрацювання концепції створення банку. Її зміст може трактуватися досить вільно, але в ній повинні знайти відображення такі принципові моменти, з приводу яких у ініціаторів повинно скластися єдину думку: місія і стратегія майбутньої діяльності банку; розміри і структура статутного капіталу, вимоги до засновників та іншим учасникам; цілі діяльності, її сфери і переважні напрями, клієнтська база; організаційна структура, органи управління, їх повноваження, основні вимоги до організації управління.
Фактично формування банку починається з ретельного підбору його засновників, готових взяти на себе таку відповідальність. Треба уникати появи в їх числі випадкових осіб. Вимоги, з якими треба підходити до потенційних засновникам (учасникам) банку, слід виводити з проектованої його стратегії. Іншими словами, основні елементи стратегії майбутньої діяльності банку хоча б у головних рисах повинні бути вироблені однодумцями - ініціаторами його створення раніше, ніж почнуться переговори з тими чи іншими особами (юридичними та фізичними) про залучення їх до числа засновників (учасників). В умовах сучасної Росії підвищена увага до складу і якості учасників можна вважати цілком виправданим.
Вимоги до засновникам (учасникам) можна розділити на три групи - загальні, кількісні і якісні. Деякі загальні вимоги відображені в Інструкції № 109.
Засновниками банку можуть бути особи (юридичні та фізичні), участь яких у кредитних організаціях не заборонено законодавством.
Юридична особа - боржник перед бюджетом не може бути засновником.
Порядок та критерії оцінки фінансового стану юридичних осіб - засновників (нових учасників) банку, у тому числі групи пов'язаних між собою юридичних осіб, докладно викладаються в названому вище Положенні ЦБ від 19 березня 2003 р. № 218 . До речі сказати, порядок цей досить складний.
3. Засновники не мають права виходити зі складу учасників банку протягом перших 3-х років з дня його реєстрації (тобто повністю або частково вилучати свою частку із статутного капіталу банку).
Кількісні вимоги стосуються загального числа засновників (учасників) та їх часток у статутному капіталі (КК). Число повинно бути невеликим, для початку не більше п'яти-шести, а в подальшому, якщо виникне необхідність збільшити капітал, - до 30 осіб (законодавець ніяк не обмежить число учасників АТ, але для ТОВ така межа встановив - не більше 50). При цьому бажано, щоб частка кожного з них в КК була невелика (у разі подальшого розширення кола учасників - менше 15-10%) і не сильно відрізнялася від часток інших засновників або учасників (у законі або нормативних актах Банку Росії подібне обмеження не передбачено) .
Якісні вимоги можуть бути розбиті на дві підгрупи.
До першої підгрупи можна віднести такі з них (не всі вони вказуються в документах ЦБ).
Все засновники повинні бути фінансово стійкими, розташовувати достатніми власними коштами для внесення до КК банку, виконувати всі зобов'язання перед бюджетами. У відношенні юридичних осіб відповідні дані повинні бути підтверджені балансами та іншими звітними документами.
Важливо, щоб усі кошти, що вносяться до КК банку, Банк Росії (його ТУ) визнав активами, отриманими з належних джерел. Про це докладніше див: ст. 72 Закону «Про Центральний банк РФ», подп. 2.2.8 Положення ЦБ «Про методику визначення власних коштів (капіталу) кредитних організацій» від 10 лютого 2003 р. № 215-П і Вказівка ЦБ «Про дії при виявленні фактів (ознак) формування ... власних коштів (капіталу) (їх частини) з використанням неналежних активів »від 10 лютого 2003 р. № 1246-У.
Все засновники повинні викликати повну довіру, відрізнятися високою орга-тельностью в справах, тобто здатністю і готовністю, бажанням у строк, якісно і в повному обсязі виконувати свої зобов'язання.
Засоби всіх засновників (власні) повинні бути «чистими».
Бажано, щоб засновники - юридичні особи представляли різні галузі і сектори економіки, включаючи сектори фінансового ринку (банки, страхові компанії та ін.) Перевагу тут слід віддати представникам перспективних галузей і секторів (хоча фінансово стійкі і надійні господарські одиниці можуть бути в будь-яких сферах економіки). Втім, це не виключає переважання серед засновників представників якоїсь однієї галузі, важливо лише, щоб у складі засновників у тій чи іншій пропорції були представлені і деякі інші галузі.
Друга підгрупа якісних вимог продовжує попередню і може включати, зокрема, такі положення:
- необхідно, щоб всі засновники (учасники) банку були в числі його клієнтів (загальна кількість яких має бути більше). Бажано, щоб його клієнтами стали і контрагенти засновників (учасників) по господарських зв'язках;
- нн один засновник (учасник) не повинен користуватися будь-якими винятковими правами або пільгами, здатними завдати шкоди стійкості банку, а рада власників банку не повинен втручатися в його оперативну господарську діяльність, намагатися підміняти собою правління.
Мабуть, єдине питання, над яким засновникам не треба спеціально думати, - це питання а мінімально необхідної величиною КК створюваного банку. Величина «вхідного бар'єру» на ринок банківських послуг задана в Вказівці Банку Росії від 1 грудня 2003 р. № 1346-У і становить не менше суми, еквівалентної 5 млн євро (з початку 2002 дана вимога в рівній мірі відноситься як до знову створеному вітчизняному банку, в тому числі створеному шляхом зміни статусу НКО на банківський статус, так і до створюваного на території РФ дочірньому банку іноземного банку).
Таким чином, Центральний банк не тільки зрівняв у розглянутому аспекті вітчизняні та іноземні банки, але, піднявши «планку» мінімально необхідного розміру КК для російських банків відразу в 5 разів і далі поступово продовжуючи її піднімати (у рублевому численні), різко обмежив і все більш обмежує можливості виникнення нових вітчизняних банків. Обидва ці рішення розумному поясненню не піддаються. Або в головному російському банку вважають, що в країні і так вже цілком достатньо банків (хоча це зовсім не відповідає дійсному стану речей в більшості регіонів), або вважають, що Росії нові банки ще потрібні, але тільки не вітчизняні.
Рублевий еквівалент названої суми Банк Росії визначає щоквартально на підставі курсу євро / рубль, встановленого ЦБ РФ за станом на останній робочий день останнього місяця попереднього кварталу. Названа сума останніми роками змінювалася таким чином (табл. 4.1).
Роботу з відбору засновників банку, підготовці необхідних документів, саму реєстрацію доцільно доручити невеликої організаційної групі в со-ставі трьох-п'яти чоловік, які потім при бажанні можуть увійти до числа співро-ників створюваного банку.